Домашняя страница / Бизнес в Австралии / Как мы платим налоги в Австралии

Как мы платим налоги в Австралии

Свежая редакция 28/07/2016

Налоги в Австралии- обширная тема, трудно охватить в одной статье. Налоговое законодательство очень запутанное и с множеством нюансов. Я здесь напишу о подоходных налогах.

Зарплаты и налоги.

Зарплаты в Австралии привыкли выражать в сумме за год. В России, насколько я помню, мы оперировали суммой за месяц.

Здесь, при устройстве на работу, обычно озвучивают годовую зарплату.

Озвучивается  практически всегда –зарплата до налогов. Поэтому, те удачливые люди, которые заимели визу, а потом и работу, обычно озадачиваются вопросом, сколько они будут платить налогов.

Есть, конечно в Интернете калькулятор,   который сосчитает налоги, но для примера несколько зарплат и налогов по шкале 2017 года:

Доход  Налог Процент налога (примерно) Зарплата на руки после налогов
 $ 18,200.00  $        0 0% 18,200
 $   30,000.00  $        2,397 8% 27,603
 $   40,000.00  $         4,947 12% 35,053
 $   50,000.00  $      8,547 17% 41,453
 $   60,000.00  $      12,147 20% 47,853
 $   70,000.00  $       15,697 22% 54,303
 $   80,000.00  $       19,147 24% 60,853
 $   90,000.00  $        22,732 26% 67,268
 $ 100,000.00  $       26,632 27% 73,368
 $ 150,000.00  $        46,132 31% 103,868
 $ 180,000.00  $        57,832 32% 122,168
 $ 200,000.00  $        67,632 34% 132,368

Совершенно очевидно, что шкала скользящая и чем больше зарплата, тем выше процент налогов.

Этот примерный расчет включает налог на доход и налог, который называется Medicare Levi. Это налог, который идет на финансирование медицинской помощи в Австралии и составляет 2% .  В расчеты так же включена налоговая льгота, которая называетсяlow income tax offset.

Получение налогового номера.

После приезда в Австралию очень полезно сразу же заполнить заявление на получение налогового номера. Налоговый номер называется – Tax file number. Можно попробовать заполнить в Интернете.

Инструкции как заполнять, что отправлять и куда подробно написаны здесь — Applying for TFN

Примерно через три-пять дней они  пришлют номер на указанный вами адрес.

Почему нужно сразу сделать? Ну, например, для банка. Если мы привезли с собой деньги и положили их в банк, на сберегательный счет и банку не предоставили этот налоговый номер, то с процента, который они начисляют на сбережения, банк удержит  налог 48,5%. Не то, что это страшно, эти удержания можно вернуть в конце финансового года, но в-общем, в чем проблема дать им налоговый номер?

Заполнение tax file number declaration ( при приеме на работу).

При устройстве на работу налоговый номер обязателен. Он нужен для заполнения TFN declaration. Эта декларация обязательна для устройства на работу. Здесь она выложена: Tax file number Declaration.

Заполнить ее очень просто. Вопрос номер 6- тип работы, будет обязательно обсуждаться при приеме на работу, так что вы будете знать, где поставить тик.

Вопрос 7- являетесь ли вы резидентом для целей налоговой. На этот вопрос нужно ответить да, так как он не имеет отношения к визам и статусу постоянного резидента. Просто, если вы собираетесь жить и работать в Австралии более полугода, то пишите – да.

Вопрос 8- Do you want to claim the tax-free threshold from this payer? –Хотите ли вы воспользоваться освобождением от налогов на первые 18200 долларов, которые вам заплатят?

На этот вопрос  ответить – да, если это ваша единственная работа.  Ответить- нет, когда вы планируете работать на двух работах одновременно  или меняете несколько работ в течении года.

Криминала не будет, если при приеме на все работы напишите да, но в этом случае с вас будут удерживать меньше налогов, чем положено и скорее всего в конце года налоги придется доплатить. А налог в конце года — лишний стресс, которого лучше избегать.

 Как организован сбор подоходных налогов в Австралии

Налоги в Австралии собирают следующим образом: при устройстве на работу с каждой зарплаты с него удерживаются налоги, выдают зарплату после налогов.

А работодатель уже отвечает за то, чтобы отправить удержанные налоги в налоговую.

В конце налогового года всем работникам выдается такой документ, который называется Payment Summary. В нем написано, сколько зарплаты начислено, сколько налогов удержано. Для большинства граждан, зарплата -это единственный вид дохода.

Но есть и такие, у кого есть и другие доходы –например от сдачи в аренду недвижимости, проценты начисленные на сберегательный счет в банке, социальная помощь, полученная от государства, дивиденды или доход полученный от собственного небольшого бизнеса.

Налоговый год начинается 1 июля и заканчивается 30 июня. После окончания года, но до 31 октября граждане, которые получали зарплату, с которой удерживали налоги или–получили доход выше 18,000 долларов за год-должны подать отчет о налогах.

Некоторым людям не нужно подавать декларацию о доходах. Чаще всего- неработающим людям не нужно подавать отчет, просто уведомить налоговый офис о том, что они не должны подавать отчет. Как определить — нужно ли подавать отчет и как уведомить АТО я написала здесь: Нужно ли подавать отчет о доходах?

Большинство людей получают возврат налогов после окончания финансового года, и, в основном, потому, что в течении года с них удерживают чуть больше, чем нужно.

Что происходит во время составления этого отчета: суммируются все доходы, из них вычитаются все расходы, которые нужны были, чтобы заработать эти доходы. То,  что получилось – называется налогооблагаемый доход. Затем вычисляется, сколько налогов требуется заплатить на эту сумму. Потом смотрят сколько налогов уже удержано, и , если удержано больше, чем нужно, то налоги возвращают. Возврат налога называется tax refund.

Зачем нужен налоговый бухгалтер.

Чтобы правильно применить все налоговые льготы и скидки. Есть масса нюансов.  То, что я написала- очень упрощенная схема, чтобы понять процесс. 70% австралийцев обращаются к налоговому бухгалтеру, чтобы вернуть налоги. И не спроста. Налоговое законодательство очень обширное и запутанное.  Я работаю налоговым бухгалтером и видела множество раз, как возврат налога увеличивается иногда в три раза, после того, как применить все налоговые льготы и виды списаний, о которых клиенты не имеют представления. В 90% случаев я в состоянии вернуть значительно больше налогов, по сравнению с тем, когда  человек составляет себе декларацию сам.

Расходы, связанные с работой

Расходы, связанные с работой уменьшают налоговую базу и снижают налоги. Как узнать, какие расходы можно включать? В Интернете существую множество списков таких расходов, сгруппированным по профессиям. Вот например один из них: what deductions can you claim?

Если общая сумма расходов меньше, чем 300 долларов,  то не нужно хранить чеки, подтверждающие эти расходы, а если расходы больше, то хранить надо. В течении 5 лет.

Заполнение налогового отчета.

Самостоятельно заполнить декларацию о доходах ( tax return)  можно в бумажной форме  или в Интернете.

Бумажную форму можно взять в газетном киоске бесплатно или распечатать из Интернета:

Individual tax return 2016

Инструкции по заполнению здесь — individual tax return instructions.

Кроме того существует путь подачи отчета самостоятельно — online. Это программа MyTAx разработанная налоговым офисом. Информация о том, как это сделать здесь: Lodge online. Вполне возможно это сделать online даже если это ваш первый отчет в Австралии: Lodging your first tax return.

Другие виды налогов.

Кроме подоходного налога есть еще много видов других налогов ( gst, capital gain tax, fringe benefit tax, etc). Не пугайтесь — преобладающее большинство людей платит только подоходный налог.

Добавлю, что работаю налоговым бухгалтером уже 10 лет, зовут меня Елена Телегина. С удовольствием помогу вам вернуть налоги.

Как я это делаю: Как я возвращаю налоги.

Как мне написать: elena.telegina@taxationworks.com.au

(40642)

Check Also

Отчисления в пенсионный фонд и налоги

Можно ли снять деньги из пенсионного фонда, чтобы заплатить за дом? Как с помощью перечислений в пенсионный фонд можно уменьшить подоходный налог? Как государство поощряет накопления в пенсионном фонде? Когда можно вытащить деньги из пенсионного фонда? Стоит ли покупать недвижимость в пенсионный фонд?

105 комментариев

  1. Елена,

    Да, вы правы. 50% от доходов по сберегательному вкладу нужно указать в налоговой декларации мужа. Если ваш доход ( включая 50% от суммы дохода по вкладу не превышает 18200 и с вас не удержаны налоги, то вам не нужно подавать декларацию о доходах. Юолее подробно здесь: Нужно ли подавать отчет о доходах

  2. Здравствуйте, Елена,
    такой вопрос по налогам. Проживаю в Австралии. Я проходил курс обучения пока был в России в январе. Перелет и курс оплачивал сам. Курс связан с моей текущей работой. Я планирую заклеймить курс как work-related self-education expenses и перелет как work-related travel expenses. И если с подтверждением стоимости перелета проблем не будет, то оплату за курс могу подтвердить только приходным кассовым ордером. Т.е. по требованию ATO могу предоставить перевод этой квитанции. Хотел бы спросить Ваше мнение на это счет, будет ли это достаточным подтверждением для ATO?

    Спасибо,
    Артур

  3. Обычно стоимость дороги на обучение — это только процент от всей стоимости, подтверждение оплаты — это описание курса и инвойс от учреждения , которое это обучение проводило. сам по себе перевод не является подтверждением, так как мог быть за что угодно.

  4. Здравствуйте , Елена
    Скажите пожалуйста , если Австралиец работал overseas по контракту , в не австралийской компании. Должны ли с него сниматься налоги по возвращению в Австралию ? Спасибо

  5. Владлена,

    Ответить на такой вопрос однозначно очень сложно. Нужно ли платить налог в Австралии на зарубежный доход — зависит от очень многих вещей.
    Если контракт на год и менее — точно нужно

    Если более длительные сроки — там могут быть варианты. И они подробно описаны на сайте АТО:
    https://www.ato.gov.au/individuals/international-tax-for-individuals/going-overseas/working-overseas/reporting-your-foreign-employment-income/

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

Subscribe without commenting