Редакция 29/05/2023
На доходы менее $18,200 в год налоги в Австралии платить не нужно. Нужно ли подавать налоговую декларацию, если заработок менее $18,200?
Вариант первый: заработал менее $18,200, и с зарплаты были удержаны налоги подавать отчет обязательно. И это выгодно.
Типичный пример: человек приехал в Австралию в скажем, в марте, и в мае нашел работу и стал работать.
Финансовый год заканчивается 30 июня и по итогам финансового года заработано 15 тысяч, и с них удержано налогов, – скажем, 2000 долларов.
Это хорошие новости, потому что – можно эти две тысячи долларов вернуть. Суммы я написала для примера, могут быть какие угодно варианты.
Каким образом?
Составить tax return.
Если с зарплаты был удержан хоть один доллар налога, то подавать декларацию о доходах обязательно.
Как составить отчет о доходах (tax return)?
Обратиться к налоговому бухгалтеру, например ко мне, и я помогу вернуть вам налоги. Как я возвращаю налоги.
Или вы можете самостоятельно подготовить свою декларацию. Инструкция о том, как самостоятельно подать отчет здесь Lodge your tax return online with myTax.
Я не советую подавать самостоятельно в первый год пребывания в Австралии. Есть нюансы заполнения отчета и знание этих нюансов существо увеличивает возврат налога.
Вариант второй – Работал как частный предприниматель (sole trader) Заработал менее $18,200 за год, никаких налогов не было удержано
В этом случае составлять декларацию о доходах обязательно потому, что все, кто ведет бизнес в Австралии обязаны отчитываться перед налоговой.
Как налоговая узнает, что вы ведете бизнес в Австралии?
Очень просто. Вы сами ей сообщаете об этом, когда регистрируете ABN (см: Как зарегистрировать ABN)
А если я зарегистрировал ABN, но не вел никакого бизнеса и не работал по контракту?
Наличие ABN (Australian Business Number) означает, что подавать налоговую декларацию обязательно. Если в tax return в течении 2 лет нет информации о деятельности по ABN, то налоговый офис этот номер отменяет.
Вариант третий – сумма дохода за год менее $18,200, с нее было удержано никаких налогов, и это не доход от бизнеса или работы по контракту.
В этом случае не обязательно составлять декларацию о доходах. Нужно сообщить налоговому офису о том, что вам отчитыватся не нужно. Быстрее всего это сделать онлайн Non-lodgment advice 2023 или заполнить бумажную форму и по почте отправить в налоговый офис ( адрес на форме есть).
Вариант четвертый сумма дохода за год более $18,200 и налоги не удержаны.
В этом случае необходимо подавать отчет о доходах. Распространенные примеры:
• получение дохода на сберегательный вклад;
• получение дивидендов (unfranked dividends);
• получение гонорара ( например директор компании часто получает такие выплаты )
Работа в Австралии по work and holiday visa.
Те, кто приезжают в Австралию и работают временно имеют свои правила для подачи отчетов и проценту уплаты налога. Для многих из них (но не для всех) не нужно подавать отчет о налогах в случае, если общая сумма дохода в Австралии не превысила $37,000. Есть случаи, когда подавать отчет выгодно, так как это приводит к возврату налога. Более подробно на сайте АТо: Working holiday makers
Я написала самые распространенные варианты, которые встречаются постоянно.
Но, кроме них есть масса разнообразных вариантов. Как правило, большинства людей они не касаются. Если вы не уверены – посмотрите на сайте налоговой Нужно ли мне составлять tax return?
И еще одну важную вещь мне бы хотелось добавить: если у вас есть дети, и вы получаете Family Tax benefit — решение о том, что вместо составления tax return заполнить Non-lodgment advice 2023 нужно принимать взвешенно. Это потому, что в ваших интересах уменьшить уровень дохода.
При составлении tax return я , например, учитываю этот факт. Правильный учет всех расходов позволяет уменьшить налогооблогаемый доход и увеличить доплаты на детей.
Ситуация с налогами и сборами достаточно сложная. Я написала обзорную статью, которая не охватывает всех возможных обстоятельств. Если ваши обстоятельства отличаются от стандартных, я советую вам получить платную консультацию.
Я работаю налоговым бухгалтером, зовут меня Елена Телегина. С удовольствием помогу вам вернуть налоги Как я возвращаю налоги.
Как мне написать: elena.telegina@taxationworks.com.au
Дополнительная информация:
Я много писала о переезде и жизни в Австралии. Ответы на множество вопросов есть в рубриках:
- Переезд в Австралию
- Работа в Австралии
- Бизнес в Австралии
- Как купить дом
- Жизнь и Быт в Австралии
- Налоги в Австралии
- Что посмотреть и куда поехать
Вы можете подписаться на мой канал в Telegram, чтобы получать уведомления о выходе новой статьи. Австралия Моими Глазами
(5372)
Елена, спасибо огромное за статью, важнейшая информация мне очень пригодилась и помогла.
Елена, здравствуйте.
1.Подскажите пожалуйста, а если работать за наличные , например уборка в чьем-нибудь доме (housekeeper), нужно ли трудовые отношения как-то оформлять или достаточно в конце года заполнить декларацию о доходах и указать, мол работал там-то и там-то и заработал менее 18000 за год. И обязательно ли в таком случае оформлять ABN?
Муж в похожей ситуации -подрабатывает помощником электрика, зарплата на руки. Законно ли это? Может ли он в конце года «показать» свой доход, или обязательно оформлять ABN.
Какие еще налоги, кроме подоходного, мы должны заплатить?
Спасибо.
Евгения,
По закону есть только два вида возможного заработка -зарплата и работа в качестве зарегистрированного частного предпринимателя ( sole trader with ABN ).
Поэтому ABN оформлять обязательно.
В конце года заполняется декларация о доходах. Если была работа в качестве частного предпринимателя — заполнять tax return обязательно и нельзя просто заполнить Non lodgement advice;
Кроме подоходного налога частный предприниматель может еще платить gst, если его доход за год превышает 75000 долларов.