Дополнительные взносы в пенсионный фонд и снижение налога

Окончание финансового года всегда хорошее время чтобы подумать о том, что можно сделать, чтобы уменьшить налоги.

Одно из немногих оставшихся шагов для уменьшения налога – взнос в пенсионный фонд до 30 июня.

Взносы для покупки дома

Для тех, что думает покупать свое первое жилье в Австралии – взнос денег в пенсионный фонд, с последующим снятием денег для депозита на дом это отличный вариант. Решает две проблемы сразу: снижает налог и помогает накопить на депозит. Более подробно об этой схеме я писала здесь: Помощь в покупке первого жилья и superannuation

Добровольные взносы в пенсионный фонд

Второй возможный вариант внесение денег в пенсионный фонд в дополнение к тому, что было заплачено работой. Или, более реалистичный вариант, для частных предпринимателей, работающих на ABN, внести взнос в свой собственный пенсионный фонд.

Напомню, что частный предприниматель не обязан делать за себя взносы в свой пенсионный фонд. Это дело выбора. За своих работников, если он их нанимает, оплата пенсионных обязательна. С 1 июля 2022 года это 10.5% от суммы зарплаты.

Максимальные суммы взноса

Есть ограничения взноса, который можно делать каждый год. Для 2021 финансового года это $27,500. Ранее максимальная сумма взноса была $25,000.

Так же хочу напомнить, что для тех чей доход превышает $250,000 в год, взносы в пенсионный фонд нужно делать с осторожностью. Это потому, что на такие взносы может появится дополнительный 15% налог – DIV 273 tax.

Как увеличить сумму взноса

Хотя максимальная сумма взноса в пенсионный фонд ограничена, есть возможности ее увеличить, не привлекая дополнительные налоги. С 1 июля 2019 года есть возможность накапливать неиспользованные суммы взносов. Это может быть удобно, например для частных предпринимателей, у которых доход падал в прошлые годы и вырос в текущем году. Рост дохода означает и рост налогов. Взнос в пенсионный фонд, используется для снижения налога (tax deduction). В фонде со взноса пенсионный фонд удерживает 15%. В зависимости от налоговой ставки на доход до взноса может быть существенная экономия.

Пример использования взносов:

Алекс работает контрактером, электрик. В предыдущие три года он делал взносы в свой пенсионный фонд по $10,000. Его налоговый годовой доход в эти года был $180,000, ставка налога 31%. В 2022 году его доход 250,000, ставка налога 32%. За прошлые года, с июля 2018 года Алекс накопил $45,000 в неиспользованных взносов. Поэтому, если его финансовые возможности это позволяют, он может сделать взнос в пенсионный фонд до $72,500. Соответственно подоходный налог будет рассчитан на сумму $177,500 и составит $65,167 ($54292 income tax +$10,875 15% on super contribution ), Без такого взноса подоходный налог составит $88,167 плюс 30% на взносы в пенсионный фонд.

 2018/20192019/20202020/20212021/2022
Максимальный взнос$25,000$25,000$25,000$27,500
Взнос сделанный$10,000$10,000$10,000$72,500
Неиспользованный взнос$15,000$15,000$15,000$0
Накопленный взнос на конец года$15,000$30,000$45,000$0
Использованный остаток   $45,000

Несколько важных пунктов:

  • Деньги из пенсионного фонда можно забрать только после достижения определённого возраста, обычно 65 лет.
  • Если взносы сделаны для покупки первого жилья в Австралии – часть взносов можно снять. Максимальная сумма добровольных взносов, которые можно снять для этих целей $50,000. Максимальная сумма взноса в год для целей накопления на депозит $15,000 в год.
  • Нужно уведомить фонд о том, что вы используете эти взносы как расходы, для уменьшения налога. Для этого нужно заполнить, отправить в фонд Notice of intention to claim – и получить от фонда ответ.

Налоговое законодательство в Австралии сложное и возможны многочисленные вариации. Здесь я написала только ключевые и общие моменты.

Добавлю, что работаю налоговым бухгалтером, зовут меня Елена Телегина.  С удовольствием помогу вам вернуть налоги

Как я возвращаю налоги

Как мне написать: elena.telegina@taxationworks.com.au

Дополнительная информация:

Я много писала о переезде и жизни в Австралии. Ответы на множество вопросов есть в рубриках:

Вы можете подписаться на мой канал в Telegram, чтобы получать уведомления о выходе новой статьи. Австралия Моими Глазами   

(369)

Посмотрите так же:

Стоит ли покупать страховку на госпиталь?

Зачем покупать медицинскую страховку здоровому человеку в Австралии? Налоги в случае отсутствия этой страховки.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.

Subscribe without commenting