Редакция 13 апреля 2023
Мне часто задают вопросы о переводе денег в Австралию из-за рубежа и возможных налоговых последствиях этих переводов. Я постаралась обобщить эти вопросы.
Отношение Австралийской налоговой службы (АТО) к переводам денег меняется. Несколько лет назад, когда я обсуждала вопросы перевода денег из-за рубежа в Австралию с работниками Ато – они говорили, что переводы денег, если это подарки или переводы сбережений их не касаются. Сейчас их отношение к этому изменилось. Теперь АТО часто просит подтвердить – с документами, что получение деньги – перевод сбережений. Свой взгляд на переводы денег налоговый офис Австралии изложил здесь:
Disguising undeclared foreign income as gifts or loans и Gifts or loans from related overseas entities
Вопрос:
Я живу в Австралии. Мои родители, которые живут в России планирует перевести мне на счет значительную сумму денег как подарок. Буду ли я платить налоги на эти деньги?
Подарки в Австралии не облагаются налогом. Хотя на сайте Австралийского налогового офиса (АТО) есть пометка о том, что есть зависимость от суммы подарка (Other amounts that are not taxable)- я не читала о прецедентах оплаты налога на подарок.
Как дешевле всего перевести деньги в Австралию?
С учетом санкций, перевод денег через банковскую систему из России в Австралию очень затруднен. К счастью, устаревшая банковская система на наших глазах умирает и появляется новая финансовая система. Деньги можно перевести в форме крипто актива USDT или USDC через Telegram. При этом даже не нужно платить сбор за перевод и перевод происходит мгновенно. Для целей налогового офиса нужно сохранить все screenshots о покупке USDT в России. В telegram вся история сохраняется. На всякий случай я советую сохранение screenshots в telegram тоже. Я крайне не советую хранить крипто активы на telegram или на любой другой платформе. Только в крипто кошельке. Я писала об этом здесь: Революция на финансовых рынках (Криптовалюта)Вопрос:
Будут ли мне задавать вопросы, если на мой счет придет значительная сумма денег с пометкой подарок? Какие будут эти вопросы?
Вопросы задать могут. Вопросы может задать АТО ( Australian Taxation Office). Цель вопросов – выяснить: не является ли эта сумма зарубежным доходом? Содержание вопросов: предоставить документы, подтверждающие, что перевод – это сбережения ваши или ваших родителей.
Вопрос:
Как доказать, что полученная сумма- это подарок, а не доход от бизнеса, сдачи недвижимости в аренду и т.д.?
Набор доказательств достаточно стандартный:
Выписка из банка, подтверждающая, что деньги, переведенные вам на счет – хранились на сберегательном вкладе родителей (или другого человека, от которого они пришли) достаточный срок.
Договор о покупке и продаже имущества (например, квартиры) – оформленной на имя родителей – с последующем переводом суммы от продажи на ваш счет.
Договор дарения. Собственно, дарственная от родителей, заверенная нотариусом, но не подтверждённая выписками из банка, или контрактами на продажу имущества родителей не вызывает восторга у АТО и они продолжают требовать выписки из банка.
Заверенная копия завещания, если деньги получены по завещанию.
Заверенное заявление от дарителя о подарке, заверенные документы дарителя с фотографией, например водительсткие права и выписка из банка дарителя, показывающая перевод подарка и источник средств. Источник средств- это, например, накопления на счету, которые были там задолго до перевода.
В Австралии привыкли доверять банкам, и никто не в состоянии поверить, что суммы в десятки, а тем более в сотни тысяч долларов не лежали до перевода в Австралию в банке.
Вопрос:
Что произойдет, если мне не удастся доказать, что это был подарок?
В этом случает АТО добавит полученную сумму к доходу того года, когда были получены деньги. И насчитает налог по обычной прогрессивной ставке. Например: задекларированный доход за 2022 год был 115 тысяч – налог 28% ($32,222). Перевод денег 50 тысяч долларов Ато включает в доход- общая сумму дохода становиться 165 тысяч, налог 31% ($51,472), налог к доплате $19,250.
Прогрессивную ставку налога смотрите – Как мы платим налоги в Австралии
Для АТО характерно устраивать проверки через 1,5-2-3 года после поступления денег. Поэтому важно собрать все документы в момент перевода и хранить их как миниму пять лет. Это поможет избежать ситуации, когда нужно срочно получить документы для предоставления в налоговый офис, а человек, сделавший подарок не может вам помочь по ряду причин.
Вопрос:
У меня есть значительные сбережения денег, которые я накопил/ла до приезда в Австралию. Будут ли у меня проблемы с налоговым офисом, если я переведу их на счет уже после переезда в Австралию? Или лучше перевести их в Австралию до переезда?
Перевод капитала (сбережений) не облагается налогом в Австралии.
Как доказать, что это перевод капитала?
Сохранить выписку из банка, показывающую, что у вас на счету были эти деньги еще до момента переезда в Австралию.
Вы можете продолжать хранить деньги за рубежом, если для вас это удобно. Однако нужно хранить все выписки по банковскому счету. Те, что касаются времени до приезда в Австралию – хранить особенно аккуратно.
Для получения визы – как правило, нужно показывать сбережения и предъявлять справки о собственности. Копии этих документов АТО советует хранить как минимум 5 лет. Эти документы помогут в подтверждении того, что полученные деньги – это перевод капитала, а не доход.
На сберегательный вклад, как правило, начисляются проценты. Если есть вклад за рубежом, на который начисляются проценты – то в налоговой декларации нужно указать этот доход (проценты по зарубежному вкладу).
Как открыть счет в Австралии из-за рубежа и перевести туда деньги до приезда в Австралию я писала здесь: Открыть счет в банке в Австралии из-за рубежа.
Вопрос:
У меня есть бизнес в России и/или недвижимость, и я буду продолжать получать доход в России после переезда в Австралию. Должен ли я буду платит налог на этот доход? (В России налоги на доход уплачены)?
После переезда в Австралию ваш доход, в какой бы стране он не был получен – добавляется к вашему доходу, полученному в Австралии. И на общую сумму дохода рассчитывается налог по Австралийским ставкам.
Однако есть исключение- если вы приехали в Австралию по временной визе ( temporary visa): чаще всего студенческой или рабочей визе -то зарубежный доход не будет включаться в ваш налогооблагаемый доход в Австралии ( за исключением дохода с зарплаты). Более подробно на сайте АТО: Foreign income exemption for temporary residents.
Для держателей постоянной визы:
Между Россией и Австралией существует договор об отмене двойного налогообложения. Однако процент налога в России и Австралии разный. В России налог 13% или
6%. В Австралии подоходный налог может быть от 0 до 48,5%.
Налог, уплаченный в России — пойдет в зачет при расчёте Австралийского подоходного налога. Он не будет потерян. Однако, если ваша ставка налога 30%, а вы заплатили в России 13% — то в Австралии нужно будет доплатить 17%.
Между Австралией и некоторыми странами, Белоруссией, например, не существует договора об отмене двойного налогообложения, поэтому налог платиться сначала по ставкам по Белоруссии, потом Австралии. Взаимозачета налога в этом случае нет.
Вопрос:
Какие документы об оплате налога в России нужно будет представить в Австралии? (налоговая России не выдает справки об уплате налога на бизнес)?
Очень кратко: Документы, которые подтверждают оплату налога в России:
Справка НДФЛ- в случае зарплаты.
В случае бизнеса- расчёт суммы налога, поданный в налоговый отдел, и выписку из банка и платежку, подтверждающую, когда именно эта сумма налога была заплачена.
Более подробно Ато дает разъяснения о документах, подтверждающих оплату налога здесь:
Документация для подтверждения налога, оплаченного в России.
Вопрос:
Существуют значительные активы (инвестиции в недвижимость и/или бизнес) на момент переезда. Что произойдёт, если они будут проданы после переезда?
Если активы в другой стране проданы после того, как человек стал налоговым резидентом Австралии – то в доход в Австралии включается выигрыш от цены. Capital Gain tax это сложный налог, со сложным расчётом. Очень упрощенно: это сумма продажи минус сумма покупки (или сумма создания) и результат делиться на 2 (50% discount on capital gain). В расчёте налога есть множество вариаций и возможных скидок, поэтому описать все это здесь невозможно.
Учитывая значительную разницу в ставке налогов между Россией и Австралией можно точно сказать, что продавать существенные активы в России лучше не будучи Австралийским резидентом, если есть такой выбор. В любом случае, если есть планы продажи бизнеса или квартиры (инвестиционной) – лучше обратиться за предметной консультацией к австралийскому и российскому налоговым агентам.
Опять же — продажа активов в то время, как виза временная — может означать, что доход не будет включен в налогооблагаемую базу в Австралии. Более подробно на сайте АТО: Foreign income exemption for temporary residents.
Вопрос:
Могу ли я уехать на полгода (183 дня) из Австралии, чтобы изменить свой статус – стать нерезидентом, продать активы, а потом снова вернуться в Австралию и стать резидентом?
Этот сценарий вряд ли устроит налоговый офис. Статус резидента (не резидента) для налогов определяется в соответствии с 4 тестами:
- Residency — the resides test
- Residency – the 183 days rule
- Residency — the domicile test
- Residency — the superannuation test
- Examples of residents and foreign residents.
Количество дней, проверенных за границей, не является главным. В Австралии законодательство построено на основе судебных прецедентов. Существуют сотни судебных случаев, разбирающих вопросы налогового резиденства. Тесты и объяснения на сайте налогового офиса здесь:
Если просто уехать из Австралии на 183 дня, при том, что здесь остается дом и семья — то статус налогового резидента не измениться, во всяком случае, с точки зрения налоговго офиса вы будете оставаться налоговым резидентом Австралии.
Вопрос:
Я хочу поменять налоговый статус – стать нерезидентом Австралии. Как мне это сделать?
Сделать что-то, кроме того, как покинуть Австралию на длительный срок вместе с семьей – не представляется возможным. Изменение статуса резидента (как налоговый офис рассматривает его) связано больше с намерениями и обстоятельствами жизни, чем заполнениями бумаг или какими-то декларациями.
Если речь идет о продаже значительных активов, то очень важно заранее знать, как именно налоговый офис Австралии будет относиться к вашему статусу нерезидента/резидента.
Я могу дать консультацию и советую получить консультацию у налоговго специалиста до принятия серьезного финансового решения – такого как продажа пакетов акций, продажа недвижимости в Австралии или за рубежом. Оплатить консультацию можно банковским переводом или, если вы в России, то переводом крипто через Telegram.
Или, можно обратиться напрямую в налоговый офис Австралии с запросом, который называется private rulling.
В запросе описать обстоятельства отъезда из Австралии и намерения и цели оставаться за рубежом, и период пребывания за рубежом.
И задать вопрос – являюсь ли я налоговым резидентом Австралии или нет?
АТО отвечает на такие запросы в течении 30 дней, это бесплатный сервис. Самое важное, что ответ, который они дают – является обязательным для них. Если в private rulling они написали, что вы- не резидент – то потом у них нет опции изменить свое мнение.
Вопрос:
Живу в Австралии, есть доход от бизнеса в России. Можно ли этот доход перечислять в траст в Австралии, а затем распределять членам семьи, тем самым снижая налог?
Если бизнес в России ведется в форме частного предпринимателя, что с точки зрения налогового офиса в Австралии – это доход личный. После уплаты налога на личный доход – сначала в России, потом в Австралии – деньги можно распределять куда угодно.
Доход частного предпринимателя в России невозможно превратить в доход траста в Австралии.
Если бизнес в России ведется в форме компании– и акционером компании является траст в Австралии — компания может заплатить своим акционерам дивиденды. Таким образом траст получит дивиденды и распределит их своим благополучателям.
Похожий эффект будет, если акционерами российской компании будут все члены семьи- они могут получить дивиденды.
Вопрос:
Какие документы подтверждают оплату налога на дивиденды, полученные в России?
Чтобы не потерять важные нюансы в переводе я копирую список требований Ато в случае дивидендов:
a distribution statement, or a similar document from a trustee of a managed fund or unit trust, stating the amount of foreign tax paid; for example, the details of foreign tax paid shown in trust distribution advices provided to beneficiaries or unit-holders will generally be sufficient to support a claim for a foreign income tax offset; Statement should show:
- the amount of foreign income or gains in the foreign currency
- the foreign tax year in which the income or gains were derived
- the nature and amount of foreign tax levied on the foreign income or gains
- the date on which the foreign tax was paid
Вопрос:
Я совладелица компании и получаю регулярный зарубежный доход, по сути -дивиденды. Какой ставкой облагается такой доход? Это будет обычная прогрессивная ставка (income tax) — или возможно есть какая-то более щадящая для возврата на инвестиции?
Обычная прогрессивная ставка налога. Дивиденды суммируются с другим вашим другим доходом (например: с зарплатой в Австралии). На общий доход насчитывается налог по обычной ставке. Примерные проценты налога смотрите здесь: Как мы платим налоги в Австралии. Точную сумму можно посчитать здесь: Tax calculator. Если вы на них заплатили налоги в России, то эти налоги уменьшат сумму налогов к уплате в Австралии.
Вопрос:
Какие последствия ожидают резидента Австралии после декларации наличия активов на сумму больше 50к AUD за границей Австралии?
Наличие активов само по себе не влечет карательных мер. Но вот доход от этих активов, не показанный в австралийской декларации — может принести штрафы.
И как без этого: вышеизложенная информация только общего характера. Решения по продаже активов и переводе денег рекомендуется принимать исходя из специфики личной ситуации.
Дополнительная информация:
Я написала много о переезде и жизни в Австралии. Ответы на множество вопросов есть в рубриках:
- Переезд в Австралию
- Работа в Австралии
- Бизнес в Австралии
- Как купить дом
- Жизнь и Быт в Австралии
- Налоги в Австралии
- Что посмотреть и куда поехать
Добавлю, что работаю налоговым бухгалтером, зовут меня Елена Телегина. С удовольствием помогу вам вернуть налоги. Как я это делаю: Как я возвращаю налоги.
Как мне написать: elena.telegina@taxationworks.com.au
Если у вас есть вопросы, то лучше задать их в комментариях, чтобы те, у кого есть похожие вопросы, могли быстрее найти на них ответ.
Вы можете подписаться на мой канал в Telegram, чтобы получать уведомления о выходе новой статьи. Австралия Моими Глазами
(10005)
«Выписка из банка, подтверждающая, что деньги, переведенные вам на счет – хранились на сберегательном вкладе родителей (или другого человека, от которого они пришли) достаточный срок.»
А что в данном случае считается достаточным сроком?
Максим,
К сожалению, Ато нигде не указывает какой временной отрезок они считают достаточным.
Я думаю, что это так же зависит от суммы. Накопить десять тысяч проще , чем двести тысяч. Соответственно и временной интервал будет другой.
Елена здравствуйте
Спасибо вам за этот сайт — очень полезний
у меня есть вопрос и я надеусь что вы сможете помочь.
у нас есть ПР виза и если мой муж ыедет раньше мены на 3-4 месяца искать работу и …
а я тем временем постараус продать квартиру и после перевести деньги и приехать сама.
то должны ли ми платить налоги на сумму которую я переведу после 3-4 месяцев.
Спасибо
Надя,
Мне приятно, что мой сайт вам пригодился.
Если деньги, которые вы переведете через несколько месяцев — будут от продажи квартиры, т.е. вашего собственного жилья — то никаких налогов платить на эти деньги не придется. Если квартира эта — инвестиционная — тогда разумнее ее продать до отъезда в Австралию.
Благодарю за ответ
А как мозно будет доказать что квартира моя а не инвестиционная?
Наверно надо какой то документ?
И в принципе я могу продать и через год после переезда?
Спасибо
Надя,
Если во время подачи документов на визу вы указывали адрес этой квартиры как ваш адрес как — это и есть самый лучший способ доказательства.
Другие мне пока не известны.
Наверное, можно попробовать показать какую официальную переписку направленную вам на этот адрес.
Все это нужно делать только в случае, если возникли вопросы у АТО.
Елена, спасибо за развернутую информацию по этой теме!
Подскажите, пожалуйста, как начисляются налоги (процентная ставка) и как мне необходимо отмечать в декларации, что я получаю роялти (royalties)? Я на рабочей визе 457.
Небольшое, но важное дополнение:
— часть роялти я получаю из США, где с меня уже снимается налог,
— также у США и Австралии есть договор об избежании двойного налогооблажение (если я верно поняла).
В общем, ситуация довольно запутанная для меня, поэтому буду благодарна Вашему совету!
Марина,
Какой примерно процент налога на доход я написала здесь — Как мы платим налоги в Австралии.
В случае, если ситуация с налогами запутанная я советую обратиться к налоговому бухгалтеру для составления tax return. Вы можете обратиться ко мне или к любому другому бухгалтеру.
По понятным причинам я не отвечаю в моем блоге на вопросы — » как мне заполнить мой tax return?»
Елена, спасибо за ответ!
Елена, добрый день, спасибо огромное за ваш полезный сайт!
Вопрос следующий, ответьте пожалуйста если не трудно.
Мы с мужем и двумя детьми месяц назад приехали в Сидней по рабочей визе 457. Муж работает, я сижу дома с детьми, то есть у меня дохода 0. Хотим открыть депозит в банке, как вы считаете, выгоднее открывать депозит на его имя или на мое? Я имею ввиду, если доход от депозита будет меньше 18200 долларов, а он так и будет, мне же не надо будет платить налогов?
А муж получает зп, плюс доход от депозита, ему придется налогов больше заплатить, я правильно поняла или где-то ошибаюсь?
Я рада, что сайт вам пригодится.
Да , вы правы, в вашей ситуации выгоднее все сбережения хранить на вашем личном счету ( а не на счету, открытом на имя мужа или на два имени)
Это потому, что вам не нужно будет в этом случае платить какие либо налоги на этот доход.
а если счет открыт на два имени или на имя мужа — то в этом случае ему придется добавить это в его доход и платить налог на этот доход по его ставке.
например — доход от сберегательного вклада -5000
счет открыт на два имени — доход должен быть поделен пополам. 2500 вам и 2500 мужу. Если его зарплата 80 тысяч , то к этому еще прибавится 2500 дохода по вкладу и ему придется доплатить 606 долларов ( ставка налога 24,25%)
если счет открыт только на ваше имя — то никаких налогов платить не нужно, так как ваш общий доход ниже 18200. вам даже не нужно подавать отчет о налогах — см —
Нужно ли подавать отчет о доходах?
не забудьте в конце июня заполнить заявление на получени medicare entitlement statement для мужа — это ему поможет вернуть побольше налогов.
более подробно здесь:
Как не платить налог на медицину временным резидентам
Елена, здравствуйте. Спасибо за ваш сайт и такую подробную информацию. У меня такой вопрос, я постоянный резидент Австралии, но я официально осталась работать удаленно на белорусскую фирму. У меня с фирмой подписан договор на год. Должна ли я оформлять ИП (ABN) в Австралии, если я наемный сотрудник в Беларуси? Зарплата мне начисляется на белорусскую карту в белорусских рублях, как доход же мне указывать только то, что начислили, то есть после налогов? и по какому курсу переводить в австралийские доллары?
Ольга,
Если вы продолжаете оставаться наемным работником — и они вам платят зарплату и удерживают налоги, то нет необходимости регистрировать ABN. Достаточно декларировать зарубежную зарплату.
Зарубежная зарплата декларируется gross ( то есть до налога). Между Белоруссией и Австралией нет соглашения об отсутствии двойного налогообложения, поэтому налоги уплаченные в Белоруссии не пойдут в зачет в Австралии.
Курс вы можете использовать тот, который можно письменно подтвердить — например -курс конвертации банка или forex
Елена, спасибо большое за ваш ответ, очень полезно
Добрый день, Елена.
Подскажите пожалуйста, есть ли в NSW какие-либо налоговые вычеты для семей с детьми на временной визе 457, особенно которые оплачивают обучение в государственной школе?
Интересует, нужно ли обращаться к налоговому консультанту или никаких дополнительных возвратов не будет (кроме стандартного income excess и Medicare)?
Заранее спасибо.
И спасибо за ваш блог.
Михаил,
Основная налоговая льгота для временных резидентов — то отсутствие %2 налога на медицину. Кроме этого нет льгот, обучение детей или супруги налоговый офис считает личными расходами и для постоянных и временных резидентов.
Стоит ли обращаться скорее зависит от вашей профессии, чем от типа визы. Так как 80% австралийцев предпочитают работать с налоговым бухгалтером, наверное есть в этом смысл.
Добрый день, Елена,
я приехала в Австралию пока по туристической визе и мы будем подавать документы на визу невесты. Преимуществом при подаче документов является наличие общего счета с партнером. Мой партнер — резидент новой Зеландии, но работает и живет в Австралии, а я — из России. Работа в ближайшие 17 месяцев, пока будет подтверждена виза — не светит. Вопрос: 1) Можно ли открывать совместный счет резиденту и нерезиденту страны?; 2) Так как я должна уведомить российскую налоговую о валютных счетах в других странах — не грозит ли мне это уплатой налога на доход моего партнера? Работать — я не буду, но там подается баланс на начало периода и на конец — и он, конечно, будет регулярно меняться. Не совсем понимаю, как я могу доказать, что что я работаю за cash или не сдаю свою квартиру в Австралии в аренду; 3) Или открывать такой счет будучи резидентом другой страны нецелесообразно для нас двоих? я видела ваш предыдущий ответ, что если человек безработный, то лучше на него оформлять сберегательные счета. так ли это?
спасибо!
Мария,
Любой человек может открыть банковский счет в Австралии, даже из-за рубежа и получить полный доступ к этому счету лично посетив один из филиалов банка.
Я писала об этом здесь:
Открыть счет в банке в Австралии из-за рубежа
Что говорит о том, что совместный счет так же возможен.
Я не имею представления о о требованиях Российской налоговой службы в этом случае.
Мне кажется есть масса других способов доказать ваши отношения, кроме открытия счета. Самое последнее , о чем бы я беспокоилась в такой ситуации — это открытие счета на ваша имя, чтобы уменьшить налоги вашего партнера.
Добрый день, Елена! Огромное спасибо за Ваш сайт, вдохновили на подвиги:) едем! Вот только возникло сомнение по идентификации моего мужа. Я получила студенческую визу на 2.4 года для обучения на Postgraduate, мой муж и дочь едут как зависимые члены семьи. Мы становимся налоговыми резидентами Австралии, так как будем жить более 6 мес на одном месте:) я не получаю доходов нигде как наемный сотрудник, значит ничего не плачу налоговой службе Австралии. Но возможно получение дивидендов на родине — но это же не зарплата. Муж — индивидуальный предприниматель в России. Как вы думаете — не станут его доход квалифицировать как зарплату в России?! Заранее большое спасибо за ответ
Наталья,
Поздравляю с получением визы, надеюсь, что жизнь в Австралии будет для вас счастливой.
Ваш муж , как и вы, -после приезда в Австралию становятся налоговыми резидентами Австралии ( temporary residents)
Соответственно налоговый офис Австралии ожидает, что он будет декларировать свой зарубежный доход от бизнеса или зарплаты. Налоги , которые он платит в России можно будет учесть при расчете суммы австралийского налога.
Любые другие зарубежные доходы — например по проценты по вкладу, доход от продажи собственности временные резиденты не декларируют
Более подробно на сайте АТО:
Foreign income exemption for temporary residents
Елена, спасибо, все почитала на сайте ATO. Скажите, а если мы прилетим 3 марта, и на конец этого финансового года (30 июня) мы уже должны подавать декларацию? Хотя проживем 4 мес? Или только после 6 мес. проживания, т.е. После 1 июля 2020?. Заранее спасибо
Наталья,
Если вы получите tax file numbers — то отчитываться нужно с момента приезда ( по букве закона) то есть за 2019 год после 30/06/2019
Если ваш муж получит налоговый номер после 01/07/2019 — то отчитываться нужно с 01/07/2019 по 30/06/2020. Это не совсем соответствует букве закона, но распространенная ситуация
Здравствуйте, Елена! Благодарю за ваши статьи, очень полезно 🙂
Мой вопрос следующий. Я являюсь инфобизнесменом, т.е. продаю знания в ввиде консультаций. Оформлена, как самозанятая. При переезде в Австралию, мне нужно регестрироваться, как Частный предприниматель и платить налог, если я закрою свою деятельность в РФ? И вообще, есть такое понятие в Австралии, как частные консультации? Я проф. Астролог, такой профессии официально нет, но она есть 🙂
Лия,
Ваша профессия существует в Австралии, и есть даже номер деятельности – астролог – в каталоге бизнесов на сайте налогового офиса Австралии.
Здесь есть ассоциации астрологов и я сама обращалась к астрологу за консультациями.
Про свое отношение к астрологии я написала здесь: Помощь астрологии при выборе места жительства.
У вас есть выбор –
оставить свою регистрацию бизнеса в России и декларировать иностранный доход в Австралии,
или
приехав в Австралию , зарегистрировать свой бизнес здесь и продолжать его вести из Австралии
С точки зрения налога второй вариант предпочтительнее.
Я много писала по вопросам открытия и ведения бизнеса в Австралии здесь:
Как зарегистрировать ABN и стать частным предпринимателем в Австралии
Открыл свой бизнес -что дальше?
Частые вопросы о бизнесе в Австралии
Как частный предприниматель ( sole trader) платит налоги в Австралии
Шаги бизнесмена- регистрируем торговое имя.
и другие статьи на тему бизнеса в Австралии в рубрике
Бизнес в Австралии
Удачи с переездом!
Елена, спасибо огромное за Ваши консультации, я главный бухгалтер в РФ и знаю много о рос. налогах, но вот вышла замуж за гражданина Австралии и хотела бы уточнить у Вас, я продолжу работать бухгалтером в Австралии с российскими компаниями как ИП на упрощенке, муж говорит, что он должен включать в декларацию мои налоги тоже, насколько я понимаю, каждый подаёт свою декларацию, не будут ли мои доходы в России облагаться налогом в австралии ставкой как у нерезидентов? И муж говорит, что так как доход у меня высокий, то он не сможет произвести налоговый вычет. Правильно ли я поняла, что 2 процента на медицину я не должна платить, как нерезидент, как только я им стану начнут взимать с какого периода? С момента становления резидентом либо распространяет действие с момента прибытия в страну?
Елена,
Обычно в комментариях я отвечаю на общие вопросы,
Для вашей конкретной ситуации я рекомендую консультацию, детали я отправила на ваш email.
Каждый сам подает для себя декларацию в Австралии ( это не отличается от России) и соответственно ваш доход включается только в вашу декларацию.
Medicare — думаю, что вы платите этот налог так как у вас, скорее всего есть карточка Medicare- более подробно здесь:
Как не платить налог на медицину временным резидентам
Возникло желание перевести часть средств в Австралийский банк
В связи с этим возникло несколько вопросов, ответы на которые в открытых источниках оперативно я найти не смог. Надеюсь, вы сможете мне разъяснить некоторые из них.
1) перевод в Австралию личных денежных средств со своих счетов на свои же счета облагаются ли налогом? Если да, то каким? Есть ли ограничения по суммам переводов? Какие документы может потребовать банк?
2) Есть ли ограничения по переводам со своих счетов физическим лицам (родственникам) находящимися за пределами Австралии? Какие документы потребует банк для обоснования этих переводов?
Алексей,
Перевод собственных средств со счета на счет не облагается налогом.
Суммы переводов иногда лимитируются банком – насколько я знаю максимум это 20 тысяч долларов в день. Лучше всего узнать это у банка, в котором у вас открыт счет.
Если счет открыт и авторизован, вы имеете электронный доступ к счету, то для собственно переводов не требуется никаких документов. Банк не интересует кому вы переводите деньги – родственникам или нет.
Возможно, что, если речь идет об очень крупных операциях в сотни тысяч долларов резервный банк Австралии проводит какие-то проверки, связанные с ограничение отмывки денег.
В обычной же ситуации, люди, живущие за пределами Австралии и имеющие счета в банках Австралии могут распоряжаться своими средствами как им угодно, без ограничений и налогов.
Про открытие банковского счета в Австралии я писала здесь: Открыть счет в банке в Австралии из-за рубежа.
Может быть вы могли бы подсказать ? Мы с женой в Австралии по студенческой визе . Оба собираемся работать . Должен ли я буду платить налоги в Австралии с моих доходов из Белоруссии ? Изменится ли налогообложение , если позже будет виза не студенческая а рабочая ?
В Белоруссии я сдаю в аренду коммерческую недвижимость и перечисляю эти доходы себе на карточку для повседневных расходов в Австралии
Здравствуйте Елена. Я хотела бы у вас проконсультироваться, у меня нестандартная ситуация, ответ не сайте я не нашла.
Написала вам на ваш адрес
Елена, добрый день! Спасибо вам за ваш сайт, очень полезный и информативный!
Если можете, ответьте пожалуйста на такой вопрос.
Я поняла, что подарки в Австралии налогом не облагаются.
Если родители переведут мне крупную сумму денег как подарок, но не на австралийский счёт, а на российский, а со своего российского счёта я уже переведу на свой австралийский, будет ли это все ещё считаться подарком с точки зрения АТО? Спасибо!
Анастасия,
Получение подарка само по себе важнее, чем на какой именно счет и в какой стране перевили этот пожарок.
Я могу только повторить то, что уже написала в статье- если в случае вопросов вы сможете подтвержить выписками из банка (включая выписки банка со счета родителей) что у них были эти средства, или они продали квартиру, которая принадлежала им, и потом подарили эти деньги вам, то волноватся вам не о чем.
Спасибо вам за ответ!
На перечисленные нами из Австралии деньги московская компания Credit Royal Group приобрела для нас акции компании Apple.Мы хотим получить в Сиднее деньги за обналиченные акции.Как это сделать и кому и сколько надо уплатить ?
Евсей,
Ваш вопрос лучше обсудить в рамках консультации, так как есть масса вариантов налога, в зависимости от ситуации.
Очень упрощенно:
Постоянный налоговый резидент австралии , продавщий акции за рубежем, должен включить в доход выигрыш на цене этих акций (capital gain)
Информация на сайте налогового офиса на эту тему
https://www.ato.gov.au/General/Capital-gains-tax/
Здравствуйте, Елена! Я и моя жена ожидаем получения родительской визы. Примерный срок ждать ещё .лет 5-6, примерно тогда же мы уйдём на пенсию. Сейчас обдумываем вариант покупки недвижимости в ACT, где живёт семья нашей дочери. Хотелось бы знать, существуют ли какие-либо специфические варианты для нашего случая или рекомендации.
Михаил,
Учитывая в какие времена мы живет предсказывать что-либо, тем более что-либо связанное с покупкой недвижимости на 5-6лет вперед могут только волшебники и ясновидцы.
Пока вы не имеете постоянной визы в Австралию ваши возможности в покупке недвижимости очень ограниченны. И суммы сборов на покупку нерезидентами очень значительные.
я писала об этом здесь
https://mystoryaustralia.com/2019/06/29/absentee-land-tax/
Поэтому разумнее всего подождать до получения постоянной визы и приезда в Австралию.
Доброе время суток, Елена ,подскажите как в австралийской выписке из банка можно понять и подтвердить, что я получила деньги от своего ребенка, и это не доход для налогообложения в России
В продолжение, ребенок резидент Австралии и с перечисленных мне денег заплатил налог
Марина,
Ваш вопрос все же лучше задать налоговому специалисту в России.
Вполне возможно, что налоговый офис в России будет удовлетворен, если в выписке из банка вашего сына в назначении платежа будет написано — подарок матери.
Для Австралийского налоговго офиса этого было бы достаточно.
Может быть ваш сын может заполнить statutory declaration и заверить ее у Justice of peace — в котором скажет, что перевд это просто подарок.
Подарки, насколько я занаю ни в Австралии, ни в России налогом не облагаются.
Спасибо!
Добрый день, Елена!
Спасибо за информацию на Вашем сайте. Хотела бы подтвердить свое понимание двух вопросов:
1) если я приехала в Австралию по временной рабочей визе 01.06.2023 и начала работать 13.06.2023, зарплату здесь получаю за вычетом налогов, должна ли я все равно подавать декларацию в Сентябре 2023 года, несмотря на то, что работаю 3й месяц?
2) Если муж, который находится в Австралии на той же временной рабочей визе, продолжает работать на российскую компанию, не имея дохода в Австралии, должен ли он подавать декларацию здесь и платить налог в Австралии? Если да, то правильно я понимаю, что тоже в Сентябре текущего года?
Марина,
Вы должны отчитаться или в форме tax return или в форме non lodgement advice — более подробно я писала в статье — Нужно ли подавать отчет о налогах
https://mystoryaustralia.com/2013/06/26/do-i-need-tax-return/
Да, супруг должен отчитываться в Австралии о своей российской зарплате. И , возможно платить налог,
Отчеты нужно подать до 31 октября
Здравствуйте,Елена!
Подскажите пожалуйста, в октябре 2019 получили PR, по разным причинам, в том числе COVID 19,мы не смогли приехать в Австралию. В 2020 году мы продали свою большую квартиру в РФ и купили меньшую. В 2022 году приезжали в Австралию на 2 месяца, чтобы обеспечить правило первого въезда. Сейчас хотим переехать и перевести оставшиеся средства от продажи квартиры в Австралию на свой счет. Будет ли эта сумма облагаться налогом в Австралии ?
До момента вашего переезда в Австралию на постоянной основе , который вы планируете, ваши заработки за пределами Австралии не облагаются налогом в Австралии. И вообще не касаются налоговый офис Австралии.
То, что вы получили постоянную визу не означает, что вы должны отчитываться перед налоговым офисом Австралии о своих заработках.
Поэтому деньги,которые вы привезете в Австралию налогом не облагаются.
Вот с того момента, как вы приедите жить в Австралию, только тогда уже если вы что-то продадите за рубежом, тогда будет другой разговор.
Здравствуйте Елена
Приехал в Австралию, стал налоговым резидентом , , пенсия сюда не приходит , поступает на сберегательный счет в банк России . Она облагается налогом в Австралии ? Ее нужно декларировать ?
Спасибо
С уважением , Евгений
Елена, здравствуйте.
Хотел бы задать вам вопрос по поводу моей финансово-налоговой ситуации и, возможно, попросить вашей официальной консультации.
С уважением, Денис.
Денис,
Я ответила на ваш email.