Как мы платим налоги в Австралии

Свежая редакция 06/09/2017

Налоги в Австралии- обширная тема, трудно охватить в одной статье. Налоговое законодательство очень запутанное и с множеством нюансов. Я здесь напишу о подоходных налогах.

Зарплаты и налоги.

Зарплаты в Австралии привыкли выражать в сумме за год. В России, насколько я помню, мы оперировали суммой за месяц.

Здесь, при устройстве на работу, обычно озвучивают годовую зарплату.

Озвучивается  практически всегда –зарплата до налогов. Поэтому, те удачливые люди, которые заимели визу, а потом и работу, обычно озадачиваются вопросом, сколько они будут платить налогов.

Есть, конечно в Интернете калькулятор,   который сосчитает налоги, но для примера несколько зарплат и налогов по шкале 2017 года:

Доход  Налог Процент налога (примерно) Зарплата на руки после налогов
 $ 18,200.00  $        0 0% 18,200
 $   30,000.00  $        2,397 8% 27,603
 $   40,000.00  $         4,947 12% 35,053
 $   50,000.00  $      8,547 17% 41,453
 $   60,000.00  $      12,147 20% 47,853
 $   70,000.00  $       15,697 22% 54,303
 $   80,000.00  $       19,147 24% 60,853
 $   90,000.00  $        22,732 26% 67,268
 $ 100,000.00  $       26,632 27% 73,368
 $ 150,000.00  $        46,132 31% 103,868
 $ 180,000.00  $        57,832 32% 122,168
 $ 200,000.00  $        67,632 34% 132,368

Совершенно очевидно, что шкала скользящая и чем больше зарплата, тем выше процент налогов.

Этот примерный расчет включает налог на доход и налог, который называется Medicare Levi. Это налог, который идет на финансирование медицинской помощи в Австралии и составляет 2% .  В расчеты так же включена налоговая льгота, которая называетсяlow income tax offset.

Получение налогового номера.

После приезда в Австралию очень полезно сразу же заполнить заявление на получение налогового номера. Налоговый номер называется – Tax file number. Можно попробовать заполнить в Интернете.

Инструкции как заполнять, что отправлять и куда подробно написаны здесь — Applying for TFN

Примерно через три-пять дней они  пришлют номер на указанный вами адрес.

Почему нужно сразу сделать? Ну, например, для банка. Если мы привезли с собой деньги и положили их в банк, на сберегательный счет и банку не предоставили этот налоговый номер, то с процента, который они начисляют на сбережения, банк удержит  налог 48,5%. Не то, что это страшно, эти удержания можно вернуть в конце финансового года, но в-общем, в чем проблема дать им налоговый номер?

Заполнение tax file number declaration ( при приеме на работу).

При устройстве на работу налоговый номер обязателен. Он нужен для заполнения TFN declaration. Эта декларация обязательна для устройства на работу. Здесь она выложена: Tax file number Declaration.

Заполнить ее очень просто. Вопрос номер 6- тип работы, будет обязательно обсуждаться при приеме на работу, так что вы будете знать, где поставить тик.

Вопрос 7- являетесь ли вы резидентом для целей налоговой. На этот вопрос нужно ответить да, так как он не имеет отношения к визам и статусу постоянного резидента. Просто, если вы собираетесь жить и работать в Австралии более полугода, то пишите – да.

Вопрос 8- Do you want to claim the tax-free threshold from this payer? –Хотите ли вы воспользоваться освобождением от налогов на первые 18200 долларов, которые вам заплатят?

На этот вопрос  ответить – да, если это ваша единственная работа.  Ответить- нет, когда вы планируете работать на двух работах одновременно  или меняете несколько работ в течении года.

Криминала не будет, если при приеме на все работы напишите да, но в этом случае с вас будут удерживать меньше налогов, чем положено и скорее всего в конце года налоги придется доплатить. А налог в конце года — лишний стресс, которого лучше избегать.

 Как организован сбор подоходных налогов в Австралии

Налоги в Австралии собирают следующим образом: при устройстве на работу с каждой зарплаты с него удерживаются налоги, выдают зарплату после налогов.

А работодатель уже отвечает за то, чтобы отправить удержанные налоги в налоговую.

В конце налогового года всем работникам выдается такой документ, который называется Payment Summary. В нем написано, сколько зарплаты начислено, сколько налогов удержано. Для большинства граждан, зарплата -это единственный вид дохода.

Но есть и такие, у кого есть и другие доходы –например от сдачи в аренду недвижимости, проценты начисленные на сберегательный счет в банке, социальная помощь, полученная от государства, дивиденды или доход полученный от собственного небольшого бизнеса.

Налоговый год начинается 1 июля и заканчивается 30 июня. После окончания года, но до 31 октября граждане, которые получали зарплату, с которой удерживали налоги или–получили доход выше 18,000 долларов за год-должны подать отчет о налогах.

Некоторым людям не нужно подавать декларацию о доходах. Чаще всего- неработающим людям не нужно подавать отчет, просто уведомить налоговый офис о том, что они не должны подавать отчет. Как определить — нужно ли подавать отчет и как уведомить АТО я написала здесь: Нужно ли подавать отчет о доходах?

Большинство людей получают возврат налогов после окончания финансового года, и, в основном, потому, что в течении года с них удерживают чуть больше, чем нужно.

Что происходит во время составления этого отчета: суммируются все доходы, из них вычитаются все расходы, которые нужны были, чтобы заработать эти доходы. То,  что получилось – называется налогооблагаемый доход. Затем вычисляется, сколько налогов требуется заплатить на эту сумму. Потом смотрят сколько налогов уже удержано, и , если удержано больше, чем нужно, то налоги возвращают. Возврат налога называется tax refund.

Зачем нужен налоговый бухгалтер.

Чтобы правильно применить все налоговые льготы и скидки. Есть масса нюансов.  То, что я написала- очень упрощенная схема, чтобы понять процесс. 70% австралийцев обращаются к налоговому бухгалтеру, чтобы вернуть налоги. И не спроста. Налоговое законодательство очень обширное и запутанное.  Я работаю налоговым бухгалтером и видела множество раз, как возврат налога увеличивается иногда в три раза, после того, как применить все налоговые льготы и виды списаний, о которых клиенты не имеют представления. В 90% случаев я в состоянии вернуть значительно больше налогов, по сравнению с тем, когда  человек составляет себе декларацию сам.

Расходы, связанные с работой

Расходы, связанные с работой уменьшают налоговую базу и снижают налоги. Как узнать, какие расходы можно включать? В Интернете существую множество списков таких расходов, сгруппированным по профессиям. Вот например один из них: what deductions can you claim?

Если общая сумма расходов меньше, чем 300 долларов,  то не нужно хранить чеки, подтверждающие эти расходы, а если расходы больше, то хранить надо. В течении 5 лет.

Заполнение налогового отчета.

Самостоятельно заполнить декларацию о доходах ( tax return)  можно в бумажной форме  или в интернете на сайте налогового офиса.

Бумажную форму можно  распечатать из Интернета:

Individual tax return 2016

Individual tax return 2017

Инструкции по заполнению здесь — individual tax return instructions.

Кроме того существует путь подачи отчета самостоятельно — online. Это программа MyTAx разработанная налоговым офисом. Информация о том, как это сделать здесь: Lodge online. Вполне возможно это сделать online даже если это ваш первый отчет в Австралии: Lodging your first tax return.

Другие виды налогов.

Кроме подоходного налога есть еще много видов других налогов ( gst, capital gain tax, fringe benefit tax, etc). Не пугайтесь — преобладающее большинство людей платит только подоходный налог.

Добавлю, что работаю налоговым бухгалтером уже 10 лет, зовут меня Елена Телегина. С удовольствием помогу вам вернуть налоги.

Как я это делаю: Как я возвращаю налоги.

Как мне написать: elena.telegina@taxationworks.com.au

(46123)

Check Also

Возврат пенсионных денег ( superannuation) для временных резидентов Австралии

Можно ли получить пенсионные деньги, после отьезда из Австралии? Как долго занимает процесс возврата? Кто может помочь с возвратом super?

121 комментарий

  1. Александра,
    Мне кажется, что в вашем случае superannuation —указывать не нужно; reportable suparannuation contributions включаются в tax return; Просто их обычно не делают люди, которые имеют студенческую визу.

    2. У нас с мужем страховка студенческая, можно ли с нее какой-то налоговый вычет получить?

    Нет такого понятия, как вычет с медицинской страховки. Прочитайте пожалуйста статью Как не платить налог на медицину временным резидентам

    3. Лично вам можно составить tax return, чтобы вернуть удержанные банком налоги, а можно и не составлять, ограничившись non lodgement advice; Я подробно писала об этом в статье — Нужно ли подавать отчет о налогах?
    Удачи

  2. Елена, спасибо Вам за информацию!!!
    Мы приехали в Мельбурн из Украины 2 недели назад как постоянные резиденты и пытаемся освоиться. Еще в Украине мрого читали ваш сайт, он очень нам помог, спасибо большое!
    1.Меня беспокоит один вопрос: в Киеве мы пока не продали свою квартиру, планируем продать ее через полтора года и использовать эти деньги на первый взнос при покупке жилья в Австралии. Мы с мужем уже получили TFN. Будет ли доход от продажи киевской квартиры облагаться подоходным налогом в Австралии?
    2. У нас двое трехлетних детей (дочки, двойня:)) и мы сейчас пытаесмя оформить помощь государства на детей через Centerlink. Мне одни знакомые сказали, что если я сейчас в Centerlink укажу, что у меня есть недвижимость в Киеве примерной стоимость 100-130 тыс.долл., то потом уже не нужно будет платить налог с этой суммы, так как эта квартира была нажита нами еще до получения статуса резидента Австралии. Так ли это? И смогу ли я получать пособие на детей и пр., если укажу что обладаю такой собственностью? Нужно ли в Centerlink упоминать об этой собственности или лучше «умолчать…»

    Спасибо огромное.

  3. Евгения,

    По поводу налогов на квартиру и на переводы денег из России или Украины я подробно писала здесь —что означает соглашение о двойном налогообложении
    Как правило, продажа собственного жилья не включается в доход и налогом не облагается ( в течении 6 лет выезда из этого жилья)- более подробно в вышеуказанной статье.

    По поводу Сентралинка — их интересует не собственность, а доход, который вы получаете от вашей квартиры. Если она сдана в аренду, то вы Сентралинк захочет знать сколько эта аренда составляет. Обычно дается цифра аренда минус расходы на коммунальные платежи и кредит ( если есть кредит).

  4. Мне не понятно с процентами, которые у меня сняли в банке с депозита.
    n-ую сумму денег положила под проценты в банк. Более 40% удержали tax.

    Вопрос у меня в следующем: 40% tax удерживается с любого депозита?
    Где можно об этом узнать? В банке мне не смогли ничего объяснить, сказали «It’s government thing».

    Могло ли быть это связано с тем, что у них не было моего tax file number. Так предположила одна из операторов банка.

    Другая сказала, что в конце финансового года эти деньги вернуться нужно их включить в свой tax.

    Как я поняла деньги не возвращаются, они просто включаются в общий доход и налоги.

    Владеете ли вы какой-либо информацией об этом?
    Можете внести ясность в этот вопрос пожалуйста.

  5. Добрый день,

    Вам совершенно правильно ответили в банке. Они обязаны удерживать 48,5% с начисленных процентов, если при открытии счета вы не предоставили им tfn.
    Прочитать можно здесь: TFN withholdings
    Для сберегательных счетов, открытых на имя ребенка немного другие правила: Children’s accounts

    Если вы не предоставили TFN и при этом написали, что вас адрес — за рубежом, то в этом случае, они обязаны удержать 10%.
    Здесь вся информация по этому поводу на сайте налоговой: Tax on saving accounts.

    Вы так же совершенно правы, что налог , который они с вас удержали не возвращается отдельно, а включается в общую сумму уплаченных налогов.

    Конечный расчет налогов считается исходя из общего дохода ( все виды дохода сложенные вместе) минус расходы. Из суммы налогов начисленной на чистой доход вычитаются налоги уже уплаченные. Иногда у людей бывает несколько работ в течении года, и поэтому уплаченные в течении года налоги тоже складываются.
    Результатом всех этих вычислений будет сумма налогов к возврату ( или к уплате).

  6. Здравствуйте, Елена.
    Не могли бы вы подробнее описать расчет налога при постоянно работе на 2-х местах. Если я правильно понял, то TFN указывается только на одной работе и расчет идет по таблице выше. А на второй работе налог расчитывается, как в случае отсутствия TFN, то есть 48,5%. Так?

    А если есть постоянная работа и параллельно ведется предпринимательская деятельность (Sole Trader) — грубый расчет налога будет как в первом случае (не считая различая в расчете затрат на деятельность) или нет?

    Большое Вам спасибо за помощь!

  7. Кирилл,

    TFN declaration заполняется на обоих и, вообще, на всех работах.

    Только на первой указывается — i want to claim the tax free threshold,
    a на всех последующих — I do not want to claim the tax free threshold;

    Налог насчитывается по шкале, указанной ATO Tax tables

    Если вы еще работате как контрактор, с минимальными затратами, то лучше всего на работе за зарплату перезаполнить TFN declaration и указать I do not want to claim tax free threshold

  8. Добрый вечер, Елена!

    Скажите, пожалуйста, в какой период времени мне уже можно начинать подавать документы в налоговую об отсутствии доходов и какую форму нужно заполнять, если мы живем в Австралии с мая 2013 года?

    Мой муж работает на Российскую компанию и там он получает официальную зарплату, там же происходят и все отчисления в налоговую. Нужно ли ему в этом случае каким-то образом уведомить Австралийскую налоговую и какую именно форму ему нужно заполнить? В Centrelink мы сообщили о его годовом заработке за рубежом.

    Елена, мой муж планирует поездку в Россию в десятых числах мая и до конца июля, возможно ли, в случае необходимости подачи декларации о доходах, подать ее в мае не дожидаясь конца июня? Сможете ли Вы нам помочь в этом деле и сколько это будет стоить?

    Заранее спасибо!

  9. Документ, который нужно заполнить, чтобы уведомит налоговую о ваших доходах называется tax return. В Австралии налоговый год заканчивается 30 июня. Налоговый отчет нужно подать после окончания финансового в период с 01 июля по 31 Октября.

    Работа в другой стране — все более и более распространена. Тем не менее австралийские резиденты должны отсчитываться о своих доходах, даже, если они получены за рубежом. Форма отчета та же: tax return.
    Заранее подать нельзя, но ничего не мешает это сделать в августе — октябре. Я подробно написала о том, как я составляю декларации о доходах и сколько это стоит здесь: Как я составляю декларации о доходах.

  10. Здравствуйте, Елена,
    подскажите пожалуйста, статус налогового резидента для текущего налогового года учитывает 6 месяцев нахождения в стране в налоговом году или в календарном?
    Я прибыл в Австралию в апреле. До конца календарного года суммарное время нахождения в стране будет более 6ти месяцев. Но в налоговом году — только 2 месяца (апрель и май, в июне меня не будет). Верно ли будет указать residency status for tax return — Part year resident, 2 month?
    Спасибо!

  11. Артур,

    Налоговый офис считает налоговыми резидентами людей, которые на постоянных, рабочих или студенческих визах живут здесь, или собираются жить более 6 месяцев.
    Так что речь идет о последовательном количестве месяцев, независимо от конца календарного или финансового года.
    такого понятия как part year resident не существует. Скорее всего вы резидент.
    Я писала об этом чуть более подробно здесь — Платить ли налог на продажу квартиры в России?

  12. Добрый вечер. Скажите, пожалуйста, я жил и работал в австралии 10 лет назад. Уехал и не заплатил такс. Сейчас хочу подать на рабочую визу. Моя неуплата может вылезти? Можно как то проверить есть я в должниках или нет?
    Спасибо.

  13. Алекс,

    Обычно,если человек уезжает из Австралии его налоговый номер архивируется. Доступ к нему становиться очень ограниченным, например налоговые агенты не могут получить доступа к этой информации, но государственные комитеты могут, наверное проверяют.

    Точно не знаю, если честно.

  14. Спасибо, Елена)
    Я думаю он всплывет когда я буду получать новый такс файл намбе) и как быть?
    За 10 лет там тааакаая пеня накапала…

  15. Алекс,

    Всплывет только то, что вы не отчитались — не отправили tax return. Сколько вы должны и должны ли вообще налоговый офис не знает, пока не отправлена декларация.

    Если вы отправили tax return и не заплатили по счету — это всплывет однозначно.

    Всегда можно покаятся, заплатить основной счет и попросить убрать штраф.

  16. Спасибо большое, Елена!
    Вы единственная, кто ответил на мои вопросы!
    Удачи вам)

  17. Елена, здравствуйте.
    Спасибо Вам за статьи и разъяснения, все доступно и полезно.
    Если позволите, я уточню у Вас свой вопрос:
    наша семья с визами Permanent Resident прожила в Австралии в 2012 году менее 6 месяцев,
    (то есть строго по букве закона не является и не являлась резидентом для налоговых целей).
    В период пребывания в Австралии мы предоставили банку наши TFN с целью минимизации налога, удерживаемого с процентов по депозитным счетам каждого из супругов. Других доходов на территории Австралии не было. Сумма процентных начислений не превышала 18200.
    Последние два года мы проживаем и работаем за пределами Австралии, планируя переехать в ближайшем будущем.
    Полученный нами доход облагается налогами в стране нашего нынешнего проживания, деньги мы переводим на австралийские счета.
    Банк удерживает налоги на проценты по депозитам согласно предоставленного TFN.
    Будет ли правильным уведомить банк о том, что в настоящее время мы являемся резидентами и гражданами другого государства?
    Будет ли в таком случае удерживаться налог 10 % на процентные начисления?
    Правильно ли я понимаю, что до момента уведомления банка о нашем нерезидентстве, мы должны (были) подать tax return,
    а с момента перехода на шкалу налогообложения для нерезидентов, tax return не сдается?

    Заранее спасибо.

  18. Думаю, вы все понимаете правильно.

    Нерезиденты платят 10% на доход от сберегательного вклада. Если вы предоставили банку TFN и австралийский адрес — то никаких налогов они с вас не снимают. Соответсвенно, за 2012, 2013 и 2014 желательно отчитаться и доплатить 10%.

    Банку сообщить свой зарубежный адрес и они будут удерживать 10%. После этого отчитываться вам будет не нужно.

  19. Елена, большое спасибо за ответ.

    Возможно ли отчитаться за 2012, 2013 и 2014 и доплатить 10% удаленно?
    (мы не регистрировались в АТО для подачи электронных деклараций, когда были в АУ)
    Или разумнее сдать декларации уже после переезда?

  20. Да, вы можете отчитаться и доплатить 10% удаленно.

    Я могу для вас подготовить налоговые декларации.

  21. Здравствуйте Елена!

    Уменьшает ли налогооблагаемую базу по налогу на прибыль затраты такие как съем жилья сотруднику?

    Если да, то вроде как получается и компаниям и сотрудникам было бы выгодно, если компания снимает жилье своим сотрудникам: компания получает уменьшение базы по налогу на прибыль, а сотрудник за счет уменьшения зарплаты которого может происходить подобная оплата, выигрывает на сумму его подоходного налога со стоимости аренды жилья.

    Или я где-то ошибся в своих измышлениях?

    Спасибо за ответ.

  22. Михаил,

    Компания может оплачивать аренду квартиры для сотрудника. Вы правы, это было бы выгодно и работнику и компании, вот только налоговый офис необязательно рад такой практике.
    Поэтому 28 лет назад был введен дополнительный налог, который называется Fringe Benefit tax.

    Поэтому, теперь, если компания оплачивает жилье работнику и это жилье не в удаленной от людей местности, — компания должна платить дополнительный значительный налог. И вся схема становиться невыгодной.

  23. Елена, добрый день! Скажите пожалуйста, каким образом производится расчет подоходного налога для резидента Австралии, сдающего недвижимость (квартиру) в России? Резидент также выплачивает кредит за недвижимость в Австралии. Получается, что в России, права резидента утрачиваются после отсутствия в стране более 183 дней в году и ставка подоходного налога увеличивается с 13 до 30 процентов.

    Заранее спасибо!

  24. Елена,

    Доход от сдачи недвижимости в России или в другой стране, должен декларироваться в Австралии, если вы налоговый резидент Австралии.

    Налог, который заплачен в России на этот доход- будет учтен при расчете налога в Австралии. Редко кто платит налоги более 30% в Австралии и, поэтому никаких дополнительных налогов на этот доход не будет.

    Более подробно я написала на эту тему здесь:
    Платить ли на налог на продажу квартиры в России?

  25. Здравствуйте,Елена.
    У меня вопрос по поводу подоходного налога.
    Учитывает ли он разный процент ,как в Америке. зависящий от того сколько человек работает,есть ли дети или ты одинокий холостяк ? Очень тяжело понять какая же все таки выйдет сумма на руки «чистыми» после уплаты всяческих налогов.

    P.S.Мое субъективное мнение — что зарплаты в Австралии не такие уж и высокие ,учитывая уровень цен на все и высокие налоги.

    Заранее спасибо.)

  26. Денис,

    Налоговые законы в Австралии очень обширные, правила запутанные.
    Налог зависит от множества факторов, в том числе — наличие детей, место проживания, наличие страховки, очень много всего.
    Если нет желания самому разбираться — обращайтесь к специалисту — вам помогут.
    Кстати, я как раз такой специалист.

  27. Уточните, пожалуйста, такой момент, если можно:
    если я свои деньги не везу наличкой, а приезжаю и открываю счет — а оставшиеся в России родственники отправляют со своего счета на мой в Австралии мои деньги (но кроме нас с ними — никто не знает, по сути, чьи это деньги) — я буду должен с них заплатить налоги?
    Просто на сайте ato.gov.au никак не могу найти нужной информации.

  28. Анатолий,

    Перевод капитала не включается в доходы и не облагается налогом.

    Иногда у Резервного банка Австралии возникает вопрос — откуда деньги. Если это ваши сбережения, которые вы перевели на счет родственников — то это очень просто доказать — показав выписки банка, которые показывают наличие денег на вашем счету до приезда в Австралию. Это снимет все вопросы.
    Храните выписки из Российского банка.
    Более подробно на эту тему я писала здесь: Платить ли налог на продажу квартиры в России?

  29. День добрый, Елена!

    Я недавно исполнил опцион иностранной компании выданный мне в 2004 году как работнику (я жил в России в тот момент) . Я так понимаю мне надо заплатить в Австралии налог на разницу от цены опциона и рыночной стоимости приобретенных акций. Выходит довольно крупная сумма. Имеет ли смысл пытаться заплатить налог в России и здесь его зачесть, можете посоветовать направление для исследования как можно снизить сумму налога или отложить его до момента продажи акций? Я налоговый резидент Австралии последние 4 года.

  30. Елена здравствуйте ! Огромное спасибо за Ваш сайт !
    У меня к Вам вопрос в отношении приобретения коммерческой недвижимости, к примеру магазина в QLD. Как правильно его оформить ? Через траст или как приобретение на мужа и жену ? Как долго регестрируется траст ?Как выгодно и безопасно зарегистрировать коммерческую недвижимость ? Как правильно приобрести машину, на траст или на частное лицо, при стоимости легковой машины более 100 000 ? При каких случаях можно списать бензин и ремонт ?
    Прошу Вашу эл. почту, Ваш скайп у нас есть.
    С уважением,
    Тамара

  31. Тамара,

    Это прекрасные вопросы, они тянут на полноценную консультацию. Мой email elena.telegina@taxationworks.com.au.

  32. Спасибо большое за вашу работу над сайтом, очень познавательно . Надеюсь Вас найдется минутка мне ответить .
    в январе подаемся на иммиграцию … муж моряк прошел ассессмент экзамен в Австралии уже , все собрано … все будет ОК….и мы будем жить в Брисбане дай Бог как получим ПР… но Тема налогов очень щипитильная . …

    муж из Индии — работает на корабле на иностранную компанию …Работа 6 недель — 6 недель дома. Т е ровно пол года его не будет в Австралии …

    Зарплата на Австралийские долл около 190000 … Налог по калькулятору очень большой 64 тыс, …. я перерыла интернет ….. не могу-найти ничего…. возможен ли какой то возврат частичный налогов при его работе по пол года за границей на иностранную компанию … и то что неработающая я и 2 детей .. и кредит на дом например.

    В Индии где мы живем сейчас он совершенно не платит налоги так как больше 180 дней заграницей.
    Если вы владеете инфо пожалуйста поделитесь … я конечно же не рассчитываю на полный ответ с подробностями — это ваш хлеб, работа и время .. просто страшно ехать в неизвестность … возможно хоть что нибудь в общих чертах .

  33. Алена,

    В Австралии налоговые законы видимо другие, чем в Индии, поэтому моряки, даже на временной визе, не говоря уже о постоянной — платят налоги как резиденты Австралии. То есть примерно 30% будет с такой зарплаты как у вашего мужа.

    Если виза временная — то можно вернуть налог на медицину, ну и 30% расходов по работе.

    Медицинская страховка на госпиталь — важная вещь при таком доходе, чтобы не платить дополнительно 1%.

    Более подробно я на эти темы писала здесь:http://mystoryaustralia.com/topics/nalog-australia/

  34. e меня вопрос по возврату налога и пенсии.
    На данный момент я нахожусь в Украине и возвращается в Австралию не собираюсь.
    В Австралии я был на с.г. практике с августа 2014 по октябрь 2015 года. С августа прошлого года по июль этого года я налог вернул, а с июля по октябрь не возвращал.
    Что мне сделать, чтобы вернуть пенсию?

  35. Для того, что бы вернуть налог заранее — до окончания финансового года нужно заполнить бумажный документ — жирным текстом выделить финансовый год: 2016.

    все инструкции здесь:
    https://www.ato.gov.au/individuals/international-tax-for-individuals/going-overseas/lodging-your-tax-return/lodging-your-tax-return-early/
    Это вы должны сделать сами

    Я смогу вернуть ваш налог за июль — октябрь — только после 30/06/16

    Как вернуть superannuation:

    Для возврата superannuation нужно заполнить вот эту форму:

    https://www.ato.gov.au/Individuals/Super/In-detail/Temporary-residents/Super-information-for-temporary-residents-departing-Australia/?amp;page=7#Is_this_application_free_

    https://www.amp.com.au/wps/amp/au/FileProxy?vigurl=/vgn-ext-templating/fileMetadataInterface?ids%3D02e911a9aa04c310VgnVCM1000001903400aRCRD

    Весь процесс описан на сайте налоговой:
    https://applicant.tr.super.ato.gov.au/applicants/default.aspx?pid=1

    Имейте в виду, что с этих денег удержат налоги:

    tax withheld from super:

    https://www.ato.gov.au/Rates/Key-superannuation-rates-and-thresholds/?page=13#Super_lump_sum_tax_table

  36. Здравствуйте. Скажите пожалуйста-задумался вернуться в Австралию где до этого проработал больше года. Слышал что могут быть проблемы с открытием визы если вернул superannuation. Правда ли это? Так как пенсию я уже вернул!

  37. Насколько я знаю — нет, это не должно помешать вам получить новую визу.

    Но так как выдача виз — дела отдела иммиграции, то 100% гарантии в этом вам никто не даст.

    вот информация по возврату superannuation — там в том числе и на ваш вопрос есть ответ.

    https://www.unisuper.com.au/~/media/291FC8D44A274DC691584D714D395D05.pdf

  38. 1. На каких австралийских сайтах можно найти информацию о налогообложении?
    2. Также просьба помочь разобраться с особенностями бухгалтерского учета в австралии, т.к. я не могу найти хотя бы план счетов
    3. Где можно изучить налоговый кодекс австралии?

  39. Добрый день,
    1. Единственный и неповторимый сайт, посвященный налогообложению в Австралии – это сайт australian tax office (ATO) https://www.ato.gov.au/
    Там есть абсолютно все, без утайки.

    Я много писала о налогах в Австралии – Налоги и как их платить ( рубрика) http://mystoryaustralia.com/topics/nalog-australia/

    Как такового учебника по налоговому законодательству Австралии я не встречала. Оно все время меняется.

    2. Есть множество курсов ( online) – которые знакомят как с основами, так и со сложными аспектами бухгалтерского отчета.
    http://www.seeklearning.com.au/industries/business-and-accounting/accounting#filter=off&searchtab=course

    Плана счетов в Австралии не существует. Есть обычные группы счетов – но внутри этих групп вы можете делать все, что вы хотите. Самый простой способ посмотреть как устроен учет – подписаться на trial MYOB
    http://myob.com.au/myob/business/test-drive-myob-software-today-1258091115997

    первый месяц у них бесплатный. Посмотрите их план счетов и почитайте разделы помощи.

    3. В Австралии нет налогового кодекса, тут другая законодательная система. Английская, без кодексов , построена на судебных решениях.

  40. Подскажите пожалуйста, как я буду платить налоги если у меня доход от бизнеса и на TFN! Сколько нужно зарабатывать чтоб платить налог? Если у меня TFN и ABN , доходи суммируются?

  41. Добрый день,

    После окончания финансового года подается отчет, который называется tax return. В нем будет отражен ваш доход по зарплате и бизнесу.
    Далее ситуация будет развиваться следующим образом ( описано в моей статье — как частный предприниматель платит налоги) :

    подается отчет в налоговую службу, в котором суммируется ваш доход по бизнесу и зарплате. Суммируются так же расходы и уменьшают сумму дохода. На прибыль насчитывается налог и АТО выставляет счет к оплате.

  42. Добрый день,
    Спасибо вам за этот саит
    По поводу налогов.
    Если один из челенов семьи поедет в Австралию раньше на 3-6 месяцев и будет искать работу и жилье
    а другои будет продолжать работать и посылать ему деньги
    Будут ли эти деньги облагаться налогами?
    Спасибо

  43. Владимир,

    Дело в том, что в этой ситуации АТО всегда думает, что в другой стране существует бизнес, который приносит прибыль, и эта прибыль не декларируется в Австралии. Если не доказать обратного — эти перечисления могут быть записаны в доход.

    Если это на самом деле помощь или перевод сбережений, то выход из ситуации простой — в случае вопросов — предоставить выписку со счета того человека, который остался в России и показать — вот приход денег от зарплаты и вот часть из них перечислена вам. Или — вот сбережения на счете — и часть из них перечислены за рубеж.

  44. День добрый Елена. Хотелось бы узнать каков налог на дома (не продажа) землю и Автомобили. Если вас не затруднит дайте мне информацию. Или ссылку на сайт.

  45. Не совсем уверена, что поняла ваш вопрос.

    Возможные сборы на владение землей — land tax -нужно иметь достаточно много земли, чтобы начать их платить
    http://www.osr.nsw.gov.au/taxes/land

    Ежеквартальные коммунальные сборы — rates
    https://www.brisbane.qld.gov.au/about-council/council-information-rates/rates-payments,
    отличаются в зависимости от города, в котором вы живете

    стоимость регистрации машины — платиться ежегодно — разная в зависимости от штата, в котором вы живете
    https://www.qld.gov.au/transport/registration/fees/cost/

  46. Добрый день! Подскажите, если я работаю full-time и получаю зарплату уже за вычетом налогов, но при этом в имею небольшой дополнительный доход по фрилансу, по какой ставке нужно платить налоги за фриланс? До вычета налогов получается 65 + 20 (фуллтайм-фрилас). Спасибо!

  47. Лиза,

    Налог для дохода 65+20= 85 тысяч будет $20,872 ( см http://www.paycalculator.com.au/)
    Так как на доход 65,000 с вас удерживают налоги в течении года ( примерно $13947), то в конце года, после отправки налогового отчета, вам придется доплатить $6925.

    Это конечно в самом плохом варианте — кода никакие расходы не включены, чтобы уменьшить ваш доход.

    Обычно расходы находятся и налог уменьшается. Обратитесь ко мне после окончания года — и мы постараемся уменьшить ваш налог, оставаясь в рамках закона. ( см Как я возвращаю налоги)

    Идея в том, что вы не платите отдельный налог на ваш freelance income — весь доход суммируется, отнимаются все расходы и на оставшуюся сумму платят налоги, которые вы можете проверить здесь: http://www.paycalculator.com.au/

  48. Elena,
    Спасибо за ответ! Обязательно обращусь.
    Подскажите, повляет ли на это тот факт, что я начала работать full-time в этом январе, то есть не полный финансовый год?

  49. Да, повлияет.
    Как правило доплачивать налогов нужно будет меньше, так как если вы начали работать с января и заработали 65 тысяч — значит с вас удерживают налоги исходя из зарплаты в 130 тысяч в год.
    ТО есть удержат примерно 19 тысяч. Доплатить нужно будет примерно 1800

  50. Здравствуйте, Елена! Подскажите пожалуйста, у нас с супругом общий депозитный счёт, я не работаю. Проценты по общему депозиту можно указать только в декларации у супруга, или их надо делить 50/50 и мне тоже подавать декларацию?

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

Subscribe without commenting