Как мы платим налоги в Австралии

Свежая редакция 06/09/2017

Налоги в Австралии- обширная тема, трудно охватить в одной статье. Налоговое законодательство очень запутанное и с множеством нюансов. Я здесь напишу о подоходных налогах.

Зарплаты и налоги.

Зарплаты в Австралии привыкли выражать в сумме за год. В России, насколько я помню, мы оперировали суммой за месяц.

Здесь, при устройстве на работу, обычно озвучивают годовую зарплату.

Озвучивается  практически всегда –зарплата до налогов. Поэтому, те удачливые люди, которые заимели визу, а потом и работу, обычно озадачиваются вопросом, сколько они будут платить налогов.

Есть, конечно в Интернете калькулятор,   который сосчитает налоги, но для примера несколько зарплат и налогов по шкале 2017 года:

Доход  Налог Процент налога (примерно) Зарплата на руки после налогов
 $ 18,200.00  $        0 0% 18,200
 $   30,000.00  $        2,397 8% 27,603
 $   40,000.00  $         4,947 12% 35,053
 $   50,000.00  $      8,547 17% 41,453
 $   60,000.00  $      12,147 20% 47,853
 $   70,000.00  $       15,697 22% 54,303
 $   80,000.00  $       19,147 24% 60,853
 $   90,000.00  $        22,732 26% 67,268
 $ 100,000.00  $       26,632 27% 73,368
 $ 150,000.00  $        46,132 31% 103,868
 $ 180,000.00  $        57,832 32% 122,168
 $ 200,000.00  $        67,632 34% 132,368

Совершенно очевидно, что шкала скользящая и чем больше зарплата, тем выше процент налогов.

Этот примерный расчет включает налог на доход и налог, который называется Medicare Levi. Это налог, который идет на финансирование медицинской помощи в Австралии и составляет 2% .  В расчеты так же включена налоговая льгота, которая называетсяlow income tax offset.

Получение налогового номера.

После приезда в Австралию очень полезно сразу же заполнить заявление на получение налогового номера. Налоговый номер называется – Tax file number. Можно попробовать заполнить в Интернете.

Инструкции как заполнять, что отправлять и куда подробно написаны здесь — Applying for TFN

Примерно через три-пять дней они  пришлют номер на указанный вами адрес.

Почему нужно сразу сделать? Ну, например, для банка. Если мы привезли с собой деньги и положили их в банк, на сберегательный счет и банку не предоставили этот налоговый номер, то с процента, который они начисляют на сбережения, банк удержит  налог 48,5%. Не то, что это страшно, эти удержания можно вернуть в конце финансового года, но в-общем, в чем проблема дать им налоговый номер?

Заполнение tax file number declaration ( при приеме на работу).

При устройстве на работу налоговый номер обязателен. Он нужен для заполнения TFN declaration. Эта декларация обязательна для устройства на работу. Здесь она выложена: Tax file number Declaration.

Заполнить ее очень просто. Вопрос номер 6- тип работы, будет обязательно обсуждаться при приеме на работу, так что вы будете знать, где поставить тик.

Вопрос 7- являетесь ли вы резидентом для целей налоговой. На этот вопрос нужно ответить да, так как он не имеет отношения к визам и статусу постоянного резидента. Просто, если вы собираетесь жить и работать в Австралии более полугода, то пишите – да.

Вопрос 8- Do you want to claim the tax-free threshold from this payer? –Хотите ли вы воспользоваться освобождением от налогов на первые 18200 долларов, которые вам заплатят?

На этот вопрос  ответить – да, если это ваша единственная работа.  Ответить- нет, когда вы планируете работать на двух работах одновременно  или меняете несколько работ в течении года.

Криминала не будет, если при приеме на все работы напишите да, но в этом случае с вас будут удерживать меньше налогов, чем положено и скорее всего в конце года налоги придется доплатить. А налог в конце года — лишний стресс, которого лучше избегать.

 Как организован сбор подоходных налогов в Австралии

Налоги в Австралии собирают следующим образом: при устройстве на работу с каждой зарплаты с него удерживаются налоги, выдают зарплату после налогов.

А работодатель уже отвечает за то, чтобы отправить удержанные налоги в налоговую.

В конце налогового года всем работникам выдается такой документ, который называется Payment Summary. В нем написано, сколько зарплаты начислено, сколько налогов удержано. Для большинства граждан, зарплата -это единственный вид дохода.

Но есть и такие, у кого есть и другие доходы –например от сдачи в аренду недвижимости, проценты начисленные на сберегательный счет в банке, социальная помощь, полученная от государства, дивиденды или доход полученный от собственного небольшого бизнеса.

Налоговый год начинается 1 июля и заканчивается 30 июня. После окончания года, но до 31 октября граждане, которые получали зарплату, с которой удерживали налоги или–получили доход выше 18,000 долларов за год-должны подать отчет о налогах.

Некоторым людям не нужно подавать декларацию о доходах. Чаще всего- неработающим людям не нужно подавать отчет, просто уведомить налоговый офис о том, что они не должны подавать отчет. Как определить — нужно ли подавать отчет и как уведомить АТО я написала здесь: Нужно ли подавать отчет о доходах?

Большинство людей получают возврат налогов после окончания финансового года, и, в основном, потому, что в течении года с них удерживают чуть больше, чем нужно.

Что происходит во время составления этого отчета: суммируются все доходы, из них вычитаются все расходы, которые нужны были, чтобы заработать эти доходы. То,  что получилось – называется налогооблагаемый доход. Затем вычисляется, сколько налогов требуется заплатить на эту сумму. Потом смотрят сколько налогов уже удержано, и , если удержано больше, чем нужно, то налоги возвращают. Возврат налога называется tax refund.

Зачем нужен налоговый бухгалтер.

Чтобы правильно применить все налоговые льготы и скидки. Есть масса нюансов.  То, что я написала- очень упрощенная схема, чтобы понять процесс. 70% австралийцев обращаются к налоговому бухгалтеру, чтобы вернуть налоги. И не спроста. Налоговое законодательство очень обширное и запутанное.  Я работаю налоговым бухгалтером и видела множество раз, как возврат налога увеличивается иногда в три раза, после того, как применить все налоговые льготы и виды списаний, о которых клиенты не имеют представления. В 90% случаев я в состоянии вернуть значительно больше налогов, по сравнению с тем, когда  человек составляет себе декларацию сам.

Расходы, связанные с работой

Расходы, связанные с работой уменьшают налоговую базу и снижают налоги. Как узнать, какие расходы можно включать? В Интернете существую множество списков таких расходов, сгруппированным по профессиям. Вот например один из них: what deductions can you claim?

Если общая сумма расходов меньше, чем 300 долларов,  то не нужно хранить чеки, подтверждающие эти расходы, а если расходы больше, то хранить надо. В течении 5 лет.

Заполнение налогового отчета.

Самостоятельно заполнить декларацию о доходах ( tax return)  можно в бумажной форме  или в интернете на сайте налогового офиса.

Бумажную форму можно  распечатать из Интернета:

Individual tax return 2016

Individual tax return 2017

Инструкции по заполнению здесь — individual tax return instructions.

Кроме того существует путь подачи отчета самостоятельно — online. Это программа MyTAx разработанная налоговым офисом. Информация о том, как это сделать здесь: Lodge online. Вполне возможно это сделать online даже если это ваш первый отчет в Австралии: Lodging your first tax return.

Другие виды налогов.

Кроме подоходного налога есть еще много видов других налогов ( gst, capital gain tax, fringe benefit tax, etc). Не пугайтесь — преобладающее большинство людей платит только подоходный налог.

И как без этого: вышеизложенная информация общего характера и не описывает все возможные варианты.

Налоговые законы в Австралии достаточно сложные и примеры, которые я привела – это только примеры общего характера. Я советую получить совет для своей индивидуальной ситуации.

Дополнительная информация:

Я написала много о переезде и жизни в Австралии. Ответы на множество вопросов есть в рубриках:

Я работаю налоговым бухгалтером, зовут меня Елена Телегина. С удовольствием помогу вам вернуть налоги. Как я это делаю: Как я возвращаю налоги. Как мне написать: elena.telegina@taxationworks.com.au

(51955)

Посмотрите так же:

Как отчитываться о выплатах работникам ( Single touch payroll)

Если у вас есть бизнес и в этом бизнесе есть наемные работники ( пусть даже только вы сам) вам будет интересно узнать от изменениях в отчетности по зарплате с июля 2018 года.

129 комментариев

  1. Вы неплохо пишете. С большим интересом прочитал Вашу статью о инвестменте в недвижимость на Gday.ru
    но тута почти весьде цифры «пляшут»

    для примера вы пишете что доход меньше 18.200 не облагается налогом .В реальности меньше 6000 для резединтов

    И вышепомещенная таблица несколько ошибочна (не весьде) .Для примера с 18000 платится 1800 налога (примерно) ,а не 300 — як указано.
    С 35000 платится 4350 ,врядли с 30000 — в два раза меньше,як указано в таблице

  2. Просто при расчете налогов я учла еще одну из налоговых льгот, которая называется The low income tax offset
    Почему они все так запутали, и не просто не изменили таблицу расчета налогов, я не знаю. Думаю, чтобы не расстраивать тех, кто платит налоги по максимуму.

    Но факт остается фактом- при расчете налогов для тех, кто зарабатывает меньше 30 тысяч, применяется эта налоговая льгота.И процент налога они платят как раз такой, какой я нарисовала в таблице.

  3. Здравствуйте, Елена!
    Спасибо за Ваш прекрасный сайт — много интересного для себя почерпнула.
    Буду благодарна за ответ на такой вопрос: как должны оформляться и облагаются ли налогом периодические денежные перечисления на мой счет в Австралии, например, от родителей, живущих заграницей? (Встречала где-то на форуме такую ситуацию и, возможно, столкнусь с ней в будущем)

    P.S. Небольшое замечание по поводу оформления Ваших статей — было бы удобно видеть дату их публикации в заголовке, потому как приводится много цифр, и хотелось бы иметь возможность оценить их актуальность на текущий момент. Спасибо! ))

  4. Переодические поступления из-за рубежа декларируются в вашем tax return. А будет ли облагатся налогом — зависит от вашего совокупного дохода, то есть все вместе складывается, все источники доходов, потом считается налог. Если общий доход меньше 18 тысяч в год -не будете платить налог.

  5. Добрый день,Елена.Много полезного узнал на Вашем сайте.Большое спасибо.
    Собираюсь приехать примерно на 30 недельный курс английского.По возможности поработать.где получится.Поездить по стране,и решить есть ли для меня в Австралии перспективы.Вопрос — в каком виде лучше иметь деньги по приезду ? имеет ли смысл сделать вклад в местный банк?Удобно ли пользоваться Российскими кредитными картами ?

  6. Я лично предпочитаю карточки. С кредитной карточкой Visa никакой проблемы быть не должно, независимо в какой стране она выпущена. по крайней мере у нас не было.
    Вы можете здесь открыть счет — в случае, если вы здесь будете работать — на него вам будут перечислять деньги.
    не очень поняла в чем вопрос, если честно.

  7. Я всегда ездил с наличкой.Картами практически не пользуюсь.Думаю у меня много «не очень понятных» для профессионалов вопросов ).Но,на один стало меньше.спасибо.

  8. Добрый день Елена. Я переводил себе деньги из-за границы со своего счета на свой счет в Австралии. В назначении платежа естественно указал перевод собственных средств.
    Вроде не должны эти деньги облагаться налогом? Что скажете.

  9. Если вы только переезжаете в Австралию, тогда нет проблем, если вы живете в Австралии, тогда другая история.
    Сбросьте мне вопрос на inostrano at gmail

  10. Здравствуйте, Елена.
    Я студент на визе 570 (ELICOS). Учусь в Сиднее и подрабатываю подсобным рабочим около 10 месяцев. Имею TFN и ABN. Настало время подавать декларацию о доходах и платить подоходный налог. Мой годовой доход около 24’000. Насколько я понимаю, сейчас мне необходимо заплатить 1’200, если не учитывать расходы. Реально ли в моем случае значительно минимизировать налог (за счет накладных и прочих хоз.расходов) или вообще свести его к нулю с вашей помощью ?

  11. Надо посмотреть расходы и поговорить. Если возможно оставаясь в рамках закона не платить налог, значит, так и посчитаю.

  12. Доброго времени суток,Елена.
    С вашего позволения,сразу к вопросу.
    Работал работу,весь год.Честно так,»отслюнявил» государству 16тыщ налогов.Получил PAYG форму,
    там всё по полкам,всё расписано,сколько в приходе,сколько налог.Без задней мысли,начинаю заполнять е-тах,(мысленно уже тратя это всё,где-то в снегах России),а он мне заявляет,что вернёт только 900 жалких австрало-тугриков.Ну я позвонил в налоговый офис,а там говорят,что если налогов уплОчено более 6тыщ,то бублик вам а не снега России.Для проверки,ввожу 26тыщ,он выдаёт 10тыщ к возврату.Я,често сказать,уже давно перестал удивляться(мягко говоря) австралийской логике,но тут!Налоговая!Это даже не арифметическая прогрессия.16000 возврат — 900,26000 возврат — 10000.?У них в системе,я резидент.Простите за многословие,но рука сама так и тянется,что нибудь намутить.А теперь вопрос к знатокам — что делать?
    Заранее благодарен.

  13. Ну можно к профессионалам обратиться для примера. Может даже ко мне. Но не факт, что я больше насчитаю. Нужно смотреть и считать.
    А так — да. Прогрессивная система налогов. от каждого по способностям. А что делать.

  14. Уважаемая Елена, спасибо за огромное количество разнообразной, полезной, интересной информации об Австралии!
    Не можете ли Вы ответить на вопрос:
    Гражданин Австралии при продаже недвижимости на родине (в нашем случае это Украина) должен платить налог в Австралии?

  15. И ещё у меня тот же вопрос, что и у Виктора, по поводу перевода денег на счет в Австралии. Подробности отправлю на inostrano. Заранее спасибо.

  16. Подарки и разовые переводы денег от родителей или друзей не включаются в налого облагаемый доход в Австралии. Вот если появляется регулярность в переводах, тогда моментально поймают. Но и так, крупные денежные переводы проверяют, но если оказывается , что подарок — нет вопросов.

  17. Да, теоретически должен. Между странами может быть соглашение о предоставлении информации друг другу о таких сделках. Практически я не уверена, что Украина сообщает в Австралию о сделках с недвижимостью.

    Но теория гласит: если человек резидент Австралии, то он обязан сообщать о своем иностранном доходе и платить с него налоги. Если налоги частично уплачены в другой стране, они учитываются при расчете налогов здесь.

  18. Елена, доброго времени суток.
    Проясните пожалуйста ситуацию по уплате налога с процентов по сберегательному вкладу. Я являюсь студентом университета, и нахожусь в Австралии по студенческой визе. Должны ли с меня удержать 10% как с нерезидента или по другой ставке?

  19. Нет, не должны. Если вы им предоставили свой Tax file number, и вы находитесь, или собираетесь находиться в Австралии больше 6 месяцев по студенческой визе и учитесь — то тогда, вы резидент, и ничего удерживать с вас не должны.

    Вот если вы уедите, а вклад в банк останется, то тогда, теоретически, да

  20. Елена, спасибо за ответ.
    Но я не все понял. По калькулятору расчёта налога, представленному выше, получается, что из моего дохода по процентам от вклада в 23000$ я должен уплатиь либо 6670$,
    как Non-resident for full year, либо
    2550$ как Resident for full year. Какую же сумму с меня удержат я не могу разобраться. Помогите мне сирому в этом сложном для меня вопросе.
    Спасибо за понимание.

  21. С вас, как с резидента не должен банк ничего удерживать.

    Вы резидент, платите по резидентской ставке. Должны сделать tax return в конце года. Включить туда свой доход в 23000. С этого дохода примерный налог будет 1050. Его нужно будет заплатить в налоговую.

  22. Добрый день.
    Подскажите, пожалуйста, если я не являюсь гражданином Австралии, но был временно трудоустроен там в течение 2,5 месяцев в 2011-2012 году, и мой taxable income составил 13076 $, должен ли я заплатить налог?
    Извините, забыл добавить: за время работы налог уже был удержан в размере 2600 с небольшим $. Я заполнил данные в программе etax и по предварительной оценке задолжал АТО 1160 $. Может ли такое быть?

  23. Ого.. не маленькие налоги! А налоги на автомобили какие (по расчету на год)?

  24. Налог на машину называется обязательная регистрация, и она включает страховку третьего лица. Цена зависит от стоимости машины. Вот здесь есть калькулятор- eQuote.

  25. Артем, я не могу на основе такой информации посчитать налог.
    Если вы живете в Австралии, даже , если у вас нет гражданства — вы гражданин Австралии для налоговых целей. И тогда, все удержанные налоги вам должны вернуть.

    Если вы приехали на три месяца поработать в Австралию, и потом уехали, — в этом случае вы не являетесь налоговым резидентом Австралии и платите налоги по ставкам нерезидентов, без всяких налоговых льгот. В этом случае, вполне возможно, что вы задолжали денег налоговой службе.

    Вот здесь налоговые ставки для нерезидентов
    и здесь — на сайте налоговой калькулятор, чтобы определить, являетесь ли вы резидентом или нет.

  26. День добрый Елена ,подскажите мне если не затруднит. Хочу открыть депозит в Австралии с целью сбережения средств, т.к. Российские банки не внушают доверия.
    Возникает несколько вопросов:
    нужно непосредственное присутствие, какова процентная ставка и налогообложение как нерезидента? Буду очень признателен за ответ!

  27. Из того, что я знаю, счет можно открыть, но вот иметь к нему доступ можно только после того, как вы лично навестите Австралию. потому что им нужно проверить что вы — это вы- и увидеть ваши документы. То есть: открывайте, перечисляйте, а вот если захотите снять деньги — сначала предъявите документы.

    Вот здесь на сайте Commonwealth Bank ответы на большинство ваших вопросов. Это один из 4 крупнейших банков Австралии. Еще три других крупных: National Australia Bank;
    Westpac;
    ANZ

    Ставка налога для неризидентов на доходы с процентов на вклад — 10%, банк снимает их с вас. Этот налог не зависит от того, сколько вы получили доходов с процентов на вклад. То есть налог не прогрессивный. Если вклад один миллион и проценты за год начислены -55,000, то налог будет все рано удержан 10%. При открытии вклада вы заполните ваши данные и так как ваш адрес будет в России ( вы не резидент) банк автоматически обязан будет снимать 10%.

    Сколько можно заработать на вкладе:Процентная ставка на вклад варьируется и сейчас очень низкая — около 5%.
    Вот здесь — сравнение процентных ставок на сберегательные вклады в Австралии

    Удачи

  28. Здравствуйте, Елена!
    У меня такой случай.
    Я работаю в Австралии по визе 457 и я хочу открыть
    депозит. Но я не знаю как быть с налогом.
    Налоги за меня платит работодатель и декларацию в
    конце года, тоже он подает.
    Подскажите, пожалуйста, как я должен оплатить налог
    и задекларировать свой доход.
    Заранее благодарю.

  29. Я написала вам на ваш email

  30. Елена, здравствуйте
    У меня есть вопрос по поводу использования «living away from home allowance» or “LAFHA” для владельцев 457 визы. Я планирую прибыть в Австралию в ближайшее время по раб. контракту, так хотелось бы уточнить о своих действиях. Чтобы в дальнейшем при TAX Return воспользоваться LAFHA, что редварительно надо сделать ?
    Заранее благодарю.

  31. Начиная с 01/07/2012 «living away from home allowance» включается в налогооблагаемый доход. Никакие ваши действия на это не повлияют. До 01/07/12 многие компании платили работникам, которых они приглашали из-за рубежа дополнительные деньги, называя их «living away from home allowance». По закону они не включались в доход и вообще нигде не показывались. Но в мае 2012 законодательство изменилось и компании должны следовать законодательству.

  32. Елена я не совсем поняла по банку со сберегательному вкладу, если я ему не предоставлю TFN, то в конце года мне надо будеть делать tax return, а если я сообщю им TFN — то тогда не надо ничего делать в конце года? так как я не работаю а только учусь. Как то не понятна эта схема уплаты налога.

  33. Если у вас нет никаких других доходов, кроме доходов со сберегательного вклада, то вам не нужно делать tax return если сумма доходов за год не превысила 6000 долларов. Если больше- то тогда нужно делать.

    Если вы банку не предоставили свой TFN- в этом случае банк с вас должен удержать 46,5%. Если это произошло — то в ваших интересах заполнить tax return чтобы вернуть эти удержания.

  34. Елена, здравствуйте, подскажите, мне предлагают работу в Австралии на 1 год и работодатель говорит, что он сделает tax protection на мой доход. Значит ли это, что я буду платить налоги в России?

    Спасибо.

  35. Tax protection означает, что при работе в другую страну вы не потеряете в деньгах из-за того, что в другой стране налоги выше.
    Например: вы зарабатываете сейчас 150 тысяч и платите налог 13%;

    При переезде в Австралию ваш налог на эти же 150 тысяч составит 30%. Разницу в 17% они закрывают.

    Это не значит, что налоги вы платить в Австралии не будете. Это значит, что в кармане у вас в принципе останется столько же после налогов.

    Вообще в Австралии это не распространено, такая практика. Это в Штатах.

  36. Елена если мы предоставили TFN в банк в этом году а сберсчет открыли в прошлом, как мы можем вернуть налог46,5% который банк с нас удерживал? прошел год еще не поздно это делать?Спасибо

  37. Возврат налогов происходит с помощью составления документа, который называется tax return.
    Я как раз занимаюсь тем, что составляю такие документы и возвращаю эти налоги.
    Вы можете это сделать и сами, естественно.
    НЕТ, еще не поздно

  38. Елена, большое спасибо за доступное изложение важной информации!
    Хотела уточнить один вопрос, связанный с открытием депозита в австралийском банке. В период с 2011 по июнь 2012 года я работала в России и Китае, все сбережения переводила на сберегательный счет в Австралии (не проживая там и не являясь налоговым резидентом). В банке я указала российский адрес и соответственно с меня удерживался 10% налог на полученные с вклада %. В сентябре 2012 г. я переехала в Австралию в связи с получением Permanent Residence — и, наконец, вопрос: должна ли я отражать перечисленные до переезда на ПМЖ сбережения в какой либо декларации и есть ли какая-то вероятность, что они будут признаны доходом?

  39. Мария,

    В Австралии вы будете отчитываться только за те доходы, которые вы получили после въезда в сентябре 2012. Что происходило до
    этого — это дело той страны, где вы жили.

  40. Елена здравствуйте, у вас очень интересный сайт. Прочитав его я получила массу полезной информации. Я недавно переехала жить в Австралию, у меня небольшой бизнес, интернет- магазин, хотела бы узнать о возврате денежных средств на приобретение оборудования для магазина. Если по окончанию финансового года я не получу дохода, будут ли мне возвращены налогами затраты на приобретение оборудования, или эти затраты можно показать в следующем финансовом году . Как списывается бензин на машину, в каком то процентном соотношении или полностью согласно чеков на бензин. Спасибо

  41. Это очень популярная легенда о том, что деньги затраченные на покупку оборудования (инструментов, компьютера) вам вернут из налогов. Она ничего общего не имеет с действительностью.
    Я писала об этом — Налоги в Австралии – мифы..

    Если по окончанию финансового года вы не получите дохода, то , к сожалению ничего не произойдет. Можно вернуть только те налоги, которые уплачены.
    Или сократить налоги к оплате за счет расходов.

    По поводу расходов на машину — прочитайте пожалуйста Расходы на машину и уменьшение налогов, я постаралась осветить этот вопрос как можно более подробно.

  42. Очень хороший сайт.Спс большое.Подскажите сколько я должен заплатить налогов если я не являясь гражданином или резидентом Австралии буду сдавать недвижимость в аренду. Скажем сдаю комнату за 100$ в нед. сколько от этой суммы останется после выплаты налогов и комиссии агентству?

  43. Налоги для нерезидента 32,5% см tax rates for non residents
    То есть 100 в неделю *52 недели =5200.
    Обычно агенства берут 7-9% за управление недвижимостью
    Другие расходы тоже будут — коммунальные платежи и т.д. ( список расходов на жилье в аренду я описала в Что такое Negative Gearing
    в общем примерно 32,5% налогов на 4000, остается 2700

  44. Александр

    Елена, добрый день!
    Находясь в Австралии в течение месяца в 2011 году по бизнес визе, я оформил TFN и открыл счёт в банке, на который в последствие переводил собственные средства из России.
    Вопрос 1. Должен ли я был заполнять налоговую декларацию, указывая доход в виде процентов, начисленных банком, если он составил менее 6-ти тыс.?
    Вопрос 2. Подлежат ли собственные средства, перечисленные на счет австралийского банка из России дополнительному налогообложению из-за разных налоговых ставок, принятых в России и Австралии?
    P.S. Я не являюсь резидентом Австралии и не занимался в Австралии какой-либо деятельностью, предполагающей получение дохода.
    Спасибо!

  45. Так как вы не являетесь налоговым резидентом Австралии, то налоги только должны платить на тот доход, который получен вами в Австралии.

    В вашем случае австралийский доход -это проценты, начисленные на ваш сберегательный вклад. Как правило, банк сам с вас должен удерживать 10% налога с суммы начисленных процентов.Никакого дополнительного налога не требуется и отчитываться в конце годы вы тоже не должны.

    Перевод капитала из страны в страну — это не доход, поэтому на переведенный капитал никаких налогов не предполагается.

    Вот ссылка на страницу налоговой по вашему вопросу: http://www.ato.gov.au/businesses/content.aspx?doc=/content/64162.htm

  46. Александр

    Елена,
    Большое спасибо за ответ.
    А если перечисления капитала с определением «Собственные средства» из России в Австралию будут осуществляться, когда мой статус с точки зрения австралийского налогообложения изменится на «Resident», подлежат ли эти средства дополнительному налогообложению?
    И ещё вопрос. В феврале 2012 г. заключил контракт в Австралии (NSW) на строительство квартиры не будучи резидентом Общая сумма контракта превышает $500 и, таким образом, попадает под обязательства уплаты Гербового сбора (Stamp Duty), который составляет около 3,8%. На сегодня мной оплачено лишь 10% контракта. Окончание строительства планируется в конце этого года. На днях я получил письмо от solisitor, оформлявшего эту сделку, с указанием на необходимость оплаты Stamp Duty до мая этого года, что определено необходимостью уложиться в 15-ти месячный срок от даты заключения контракта. Можете ли прокомментировать эту ситуацию? Мне она кажется не совсем логичной: я ещё не оплатил полную стоимость контракта и, тем более, не вступил в право владения этой недвижимостью.

    Спасибо!

  47. Александр,
    В Австралии налог платиться только на полученный доход, на перечисление капитала из страны в страну налог не платится. При переезде люди обычно привозят свои сбережения и деньги вырученные от продажи квартир. Это капитал и налогом он не облагается.

    Если перевод капитала из другой страны будет в виде регулярный платежей ( скажем раз в месяц), то такие ситуации проверяют и нужно будет доказывать, что это капитал, а не доходы от, скажем, бизнеса.

    По поводу stamp duty я не специалист. Тем более, что правила оплаты в NSW могут отличаться от правил в штате Квинсленд.
    В целом в QLD stamp duty платиться только при переходе права собственности.

    Вот здесь брошюра на тему строительства новых домов -но там непонятно написано о времени оплаты stamp duty.

    Думаю, что вам стоит позвонить или написать в отдел информации NSW — http://www.lpi.nsw.gov.au/land_titles/buying_and_selling_property_in_nsw

    и как минимальная предосторожность — позвонить или написать вопрос в институт Conveyancing — это юристы, которые сопровождают покупку недвижимости. http://www.aicnsw.com.au/
    Удачи

  48. Константин

    Добрый день, Елена!

    Четыре месяца назад (в апреле) мы переехали в Австралию по PR визе. Я работаю удаленно, по контракту, через интернет, на пару американских компаний. Зарплата перечисляется на счет в австралийском банке. Не могу разобраться как мне быть с налогами. Если б это были австралийские компании, можно б было получить ABN и попросить клиентов удерживать налог. Как поступать в моем случае? Могу ли я как-то платить налоги по мере получения средств на счет в банке? Или мне придется выплачивать всю сумму в конце финансового года?

    Заранее спасибо!

  49. Регистрация:
    У вас есть выбор- объявить этот доход зарубежным доходом или зарегистрироваться для ABN и ваш доход будет экспортом услуг,
    По поводу налогов — при регистрации Abn можно зарегистрироваться для поквартальной уплаты налогов.
    Можно не регистрироваться и заплатить всю сумму налогов в конце года. Еще через год регистрация для налогов поквартально будет принудительной.

  50. Добрый день, Елена!
    Я сейчас заполняю налоговую декларацию на мужа и мне непонятны несколько моментов:
    1. superannuation — компания открыла для мужа какой-то superannuation plan — это нужно указывать где-то в декларации?
    2. У нас с мужем страховка студенческая, можно ли с нее какой-то налоговый вычет получить?
    И вопрос про себя:
    Я студентка, не работаю, но есть сберегательный счет в австралийском банке на мое имя с 2,5% годовых. Statement в интернет-банке показывает мне TFN withholding tax — 5$. я правильно понимаю, что я должна заполнять налоговую декларацию?
    Заранее спасибо

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.

Subscribe without commenting