Редакция 01/11/2019
Взносы в пенсионный фонд и налоги тесно связаны. Особенно четыре меры, которые с моей точки зрения, актуальны для людей до 50 летнего возраста:
- Возможность делать добровольные отчисления в пенсионный фонд и включать сумму этих отчислений в свои расходы, уменьшая тем самым налоги
- Для тех, кто планирует покупать свой первый дом, существует налоговый стимул копить деньги через пенсионный фонд. Я подробно написала об этом здесь: Помощь в покупке первого жилья и superannuation
- Те, чей годовой доход менее или в рамках 36,021-51,021 долларов в год и делает добровольный взнос в пенсионный фонд 1000 долларов в год, получает от государства этот фонд дополнительно до 500 долларов. Фонд снимает налог 15% при получении денег, затем налоговый офис, после получения информации о вашем доходе, возвращает снятый налог и доплачивает co-contribution. Информация на сайте АТО: Low income super tax offset
- Добровольный взнос в пенсионный фонд неработающей супруги(супруга) с последующим возвратом налога в сумме 540 долларов тоже существует давно, хотя мне редко приходится видеть, чтобы ей пользовались. Это взнос имеет множество оговорок- сумма взноса должна быть $3000, супруг/га не работает или зарабатывает минимальные деньги. Информация на сайте АТО: T3 Superannuation contribution on behalf of your spouse
Добровольные взносы в пенсионный фонд уменьшают налог
Выгода в этой схеме в том, что перечисления быстро увеличивают накопления в пенсионном фонде, сокращая налоги в тоже самое время. Очень часто возможностью делать вклады в пенсионный фонд пользуются люди старше 55 лет, все еще работающие и получающие зарплату выше среднего уровня.
Обязательные взносы, которые делает ваша работа за вас 9,5% от зарплаты, нельзя включить в расходы. Взносы которые сделали лично вы – можно. Нужно только заполнить форму Notice of intent to claim for personal super и отправить ее в ваш фонд вместе с взносом.
Частный предприниматель (sole trader) не обязан делать взносы в пенсионный фонд, если он/она не хочет. Если взнос в пенсионный взнос сделан, то его можно включить в расходы, что уменьшит налог.
Ограничения
Сумма взноса в пенсионный фонд за год ( и это включая суммы, которые перечисляет работодатель) не должна превышать 25,000 долларов в год . Работодатель обязан перечислять 9,5% от суммы заработка в пенсионный фонд работника. То есть, для тех удачливых людей, которые имеют зарплату в 265,000 в год нет возможности иметь налоговые льготы, так как сумма обязательных отчислений уже 25,000 в год. Кроме этого, налог, который фонд снимает с их взносов 30%, а не 15% как для большинства населения.
После 65 лет нет возможности включать добровольные взносы в расходы .
Делая добровольные взносы – обязательно нужно известить о своих намерениях пенсионный фонд и получить от фонда письменное подтверждение, о том, что они все поняли. Notice of intent to claim for personal super
Все условия ( и их немало) касающиеся добровольный отчислений на сайте АТО: Personal super contributions
Когда деньги можно забрать из пенсионного фонда.
После 65 лет (с учетом того, что вы прекратили работать) можно забрать все деньги из superannuation и при этом не платить никаких налогов.
Есть несколько условий, при соблюдении которых можно забрать деньги из пенсионного фонда с 55 до 65 лет, но условия эти очень строгие и мало, кто им соответствует. Кроме того, придется заплатить еще 15% налога на эти деньги.
До 55 лет вытащить деньги из фонда очень трудно и дорого.
Что с деньгами происходит в пенсионном фонде?
В теории деньги фонд инвестирует, и сумма накоплений постоянно увеличивается.
На практике имеет смысл интересоваться тем, что происходит в фонде, стоит ли фонд того, чтобы держать там деньги, и какие опции вложения существуют.
Более подробно на эту тему я написала здесь:
Последнее время появилось много рекламы, призывающей использовать деньги пенсионного фонда для покупки недвижимости, основав свой личный пенсионный фонд ( Self managed super fund). Я думаю к этим призывам нужно отнестись с большой осторожностью. Более подробно на эту тему я написала здесь:
Пенсионные фонды в Австралии. Superannuation.
Давать советы по поводу того, куда и сколько нужно вкладывать пенсионных денег может в Австралии только человек обладающей специальной лицензией. Поэтому я не имею возможности давать советы по поводу управления пенсионными деньгами.
Здесь я обобщила информацию, которая есть на сайте налогового офиса на данную тему и дала ссылки на эту информацию, которая имеет только общий характер.
Решения по покупке и продаже активов и переводе денег рекомендуется принимать исходя из специфики личной ситуации.
Хочу посоветовать очень знающего человека – Ken Wick RI Advice , который обладает лицензией и знает вдоль и поперек всю систему пенсионных фондов, выплат пенсий и пособий centrelink и может дать очень грамотный совет, привязанный к индивидуальной ситуации.
Дополнительная информация:
Я написала много о переезде и жизни в Австралии. Ответы на множество вопросов есть в рубриках:
- Переезд в Австралию
- Работа в Австралии
- Бизнес в Австралии
- Как купить дом
- Жизнь и Быт в Австралии
- Налоги в Австралии
- Что посмотреть и куда поехать
Добавлю, что работаю налоговым бухгалтером, зовут меня Елена Телегина. С удовольствием помогу вам вернуть налоги. Как я это делаю: Как я возвращаю налоги.
Как мне написать: elena.telegina@taxationworks.com.au
Если у вас есть вопросы, то лучше задать их в комментариях, чтобы те, у кого есть похожие вопросы, могли быстрее найти на них ответ.
Статья прочитана:
(2634)
Елена, здравствуйте! Спасибо, что делитесь такой полезной информацией, возможно, мой вопрос будет глупым (мы только планируем переезд) или ответ уже содержится в одной из Ваших статей, все же, пожалуйста, подскажите, отчисления в пенсионный фонд делают только для граждан или резидентов (обладающих видом на жительство) или же это применимо и для людей, находящихся в Австралии по временной рабочей визе?
Заранее большое спасибо,
Дарья
Елена, нашла 🙂 как всегда, все доступно изложено, спасибо Вам!
Дарья,
Да, вы правы. Когда вы работаете по временной визе в Австралии, ваша работа платит в ваш фонд 9,5% от вашей зарплаты.
Если вы уезжаете из Австралии навсегда – проработав здесь какое-то время – вы можете забрать из пенсионного фонда деньги.
Как это сделать я написала здесь :
Возврат пенсионных денег ( superannuation) для временных резидентов Австралии
Елена, здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, при получении пенсионных денег/Superannuation claim с меня сняли часть суммы на налоги. Могу ли я сделать tax return на этот налог? У меня была студенческая виза и доход не более 30 000 в год.
Огромное спасибо!
Милана,
Налог, удержанный при выплате пенсионных денег, когда вы покидаете Австралию – конечный.
ТО есть ничего из него вернуть уже нельзя.
Это своего рода пошлина, мягко говоря.
Я подробно писала о возврате пенсионных денег здесь:
Возврат пенсионных денег ( superannuation) для временных резидентов Австралии
Елена, добрый день. Вы пишите, что частный предприниматель может не платить налог в пенсионный фонд, если не хочет этого делать. А людям который работают на ABN у частного предпринимателя, он обязан платить?. За свою работу выписываются инвойсы, с указанием выполненной работы и суммы. Спасибо
Извините, не все заполнила, и написала комментарий, как аноним
Елена,
Я написала, что частный предприниматель не обан делать перечисления в пенсионный jayl за себя.
Что касается своих работников – то оплата superannuation обязательна в фонд работника в размере 9,5% от gross wages.
Есть несколько исключений – если работнику нет 18 лет, то super платить необязательно
если работник зарабатывает менее, чем 450 в месяц – тоже. Если он хоть один раз заработал 450 долларов – после этого перечисления в super обязательны.
Иногда работа идет в формате subcontractor – это когда sole trader нанимает на работу другого sole trader
Довольно часть и в этой ситуации оплата super обязательна в фонд работника.
Более подробно на сайте АТО- Contractors
udinaelena@mail.ry
Добрый вечер, Елена в вашей статье написано, что частный предприниматель может не делать отчисления в пенсионный фонд, если этого не хочет. А сотрудникам, который работают кежел, имеют ABN, за выполненную работу выписывают инвойсы, обязан делать отчисления в пенсионный или ори должны сами делать? Спасибо
Елена, спасибо. Извините, ещё раз вам написала, не сразу увидела ваш ответ.