Австралия моими глазами Сайт о жизни в Австралии русских иммигрантов
Редакция 17/03/2023
Налоги в Австралии- обширная тема, трудно охватить в одной статье. Налоговое законодательство очень запутанное и с множеством нюансов. Я здесь напишу о подоходных налогах.
Зарплаты и налоги.
Зарплаты в Австралии привыкли выражать в сумме за год. В России, насколько я помню, мы оперировали суммой за месяц.
Здесь, при устройстве на работу, обычно озвучивают годовую зарплату.
Озвучивается практически всегда –зарплата до налогов. Поэтому, те удачливые люди, которые получили визу, а потом и работу, обычно озадачиваются вопросом, сколько они будут платить налогов.
Прогрессивная шкала налога
Есть, конечно в Интернете калькулятор, который сосчитает налоги, но для примера несколько зарплат и налогов по шкале 2023 года:
| Годовая зарплата | Подоходный налог | Процент налога (округлен) | Зарплата на руки после налогов |
| $18,200.00 | $ 18,200.00 | ||
| $30,000.00 | $2,142.00 | 7% | $ 27,858.00 |
| $40,000.00 | $4,367.00 | 11% | $ 35,633.00 |
| $50,000.00 | $7,467.00 | 15% | $ 42,533.00 |
| $60,000.00 | $11,067.00 | 18% | $ 48,933.00 |
| $70,000.00 | $14,617.00 | 21% | $ 55,383.00 |
| $80,000.00 | $18,067.00 | 23% | $ 61,933.00 |
| $90,000.00 | $21,517.00 | 24% | $ 68,483.00 |
| $100,000.00 | $22,967.00 | 23% | $ 77,033.00 |
| $150,000.00 | $43,567.00 | 29% | $ 106,433.00 |
| $180,000.00 | $55,267.00 | 31% | $ 124,733.00 |
| $200,000.00 | $64,667.00 | 32% | $ 135,333.00 |
| $ 150,000.00 | $ 43,567.00 | 29% | $ 106,433.00 |
| $ 180,000.00 | $ 55,267.00 | 31% | $ 124,733.00 |
| $ 200,000.00 | $ 64,667.00 | 32% | $ 135,333.00 |
Совершенно очевидно, что шкала скользящая и чем больше зарплата, тем выше процент налогов.
Налог на медицину
Этот примерный расчет включает налог на доход и налог, который называется Medicare Levy. Это налог, который идет на финансирование медицинской помощи в Австралии и составляет 2%. В расчеты так же включена налоговая льгота, которая называется — low income tax offset.
Получение налогового номера.
После приезда в Австралию очень полезно сразу же заполнить заявление на получение налогового номера. Налоговый номер называется – Tax file number.
Инструкции как заполнять, что отправлять и куда подробно написаны здесь — Applying for TFN
Примерно через неделю налоговый офис пришлет письмо с налоговым номером на указанный вами адрес.
Почему нужно сразу сделать? Например, для банка. Если мы привезли с собой деньги и положили их в банк, на сберегательный счет и банку не предоставили этот налоговый номер, то с процента, который они начисляют на сбережения, банк удержит налог 48,5%. Не то, что это страшно, эти удержания можно вернуть в конце финансового года, но в общем, удобнее дать им налоговый номер.
Заполнение tax file number declaration (при приеме на работу).
При устройстве на работу налоговый номер обязателен. Он нужен для заполнения TFN declaration. Эта декларация обязательна для устройства на работу. Здесь она выложена: Tax file number Declaration.
Заполнить ее очень просто. Вопрос номер 6- тип работы, будет обязательно обсуждаться при приеме на работу, так что вы будете знать, где поставить тик.
Вопрос 7- являетесь ли вы резидентом для целей налоговой. На этот вопрос нужно ответить да, так как он не имеет отношения к визам и статусу постоянного резидента. Просто, если вы собираетесь жить и работать в Австралии более полугода, то пишите – да.
Вопрос 8- Do you want to claim the tax-free threshold from this payer? –Хотите ли вы воспользоваться освобождением от налогов на первые 18200 долларов, которые вам заплатят?
На этот вопрос ответить – да, если это ваша единственная работа. Ответить- нет, когда вы планируете работать на двух работах одновременно или меняете несколько работ в течении года.
Криминала не будет, если при приеме на все работы напишите да, но в этом случае с вас будут удерживать меньше налогов, чем положено и скорее всего в конце года налоги придется доплатить. А налог в конце года — лишний стресс, которого лучше избегать.
Как организован сбор подоходных налогов в Австралии
Налоги в Австралии собирают следующим образом: при устройстве на работу с каждой зарплаты с него удерживаются налоги, выдают зарплату после налогов.
А работодатель уже отвечает за то, чтобы отправить удержанные налоги в налоговую.
В конце налогового года всем работникам выдается такой документ, который называется Payment Summary. В нем написано, сколько зарплаты начислено, сколько налогов удержано. Для большинства граждан, зарплата -это единственный вид дохода.
Но есть и такие, у кого есть и другие доходы –например от сдачи в аренду недвижимости, проценты начисленные на сберегательный счет в банке, социальная помощь, полученная от государства, дивиденды или доход полученный от собственного небольшого бизнеса.
Налоговый год начинается 1 июля и заканчивается 30 июня. После окончания года, но до 31 октября граждане, которые получали зарплату, с которой удерживали налоги или–получили доход выше 18,000 долларов за год-должны подать отчет о налогах.
Кому не нужно подавать декларацию
Некоторым людям не нужно подавать декларацию о доходах. Чаще всего- неработающим людям не нужно подавать отчет, просто уведомить налоговый офис о том, что они не должны подавать отчет. Как определить — нужно ли подавать отчет и как уведомить АТО я написала здесь: Нужно ли подавать отчет о доходах?
Большинство людей получают возврат налогов после окончания финансового года, и, в основном, потому что в течение года с них удерживают чуть больше, чем нужно.
Что происходит во время составления этого отчета: суммируются все доходы, из них вычитаются все расходы, которые нужны были, чтобы заработать эти доходы. То, что получилось – называется налогооблагаемый доход. Затем вычисляется, сколько налогов требуется заплатить на эту сумму. Потом смотрят сколько налогов уже удержано, и , если удержано больше, чем нужно, то налоги возвращают. Возврат налога называется tax refund.
Зачем нужен налоговый бухгалтер.
Чтобы правильно применить все налоговые льготы и скидки. Есть масса нюансов. То, что я написала- очень упрощенная схема, чтобы понять процесс. 70% австралийцев обращаются к налоговому бухгалтеру, чтобы вернуть налоги. И не спроста. Налоговое законодательство очень обширное и запутанное. Я работаю налоговым бухгалтером и видела множество раз, как возврат налога увеличивается иногда в три раза, после того, как применить все налоговые льготы и виды списаний, о которых клиенты не имеют представления. В 90% случаев я в состоянии вернуть значительно больше налогов, по сравнению с тем, когда человек составляет себе декларацию сам.
Расходы, связанные с работой
Расходы, связанные с работой, уменьшают налоговую базу и снижают налоги. Как узнать, какие расходы можно включать? В Интернете существую множество списков таких расходов, сгруппированным по профессиям. Вот например один из них: what deductions can you claim?
Если общая сумма расходов меньше, чем 300 долларов, то не нужно хранить чеки, подтверждающие эти расходы, а если расходы больше, то хранить надо. В течение 5 лет.
Заполнение налогового отчета.
Самостоятельно заполнить декларацию о доходах ( tax return) можно в бумажной форме или в интернете через правительственный сайт Mygov.
Информация о том, как это сделать здесь: Lodge online. Вполне возможно это сделать online даже если это ваш первый отчет в Австралии: Lodging your first tax return.
Другие виды налогов.
Кроме подоходного налога есть еще много видов других налогов (gst, capital gain tax, fringe benefit tax, etc). Не пугайтесь — преобладающее большинство людей платит только подоходный налог.
И как без этого: вышеизложенная информация общего характера и не описывает все возможные варианты.
Налоговые законы в Австралии достаточно сложные и примеры, которые я привела – это только примеры общего характера. Я советую получить совет для своей индивидуальной ситуации.
Добавлю, что работаю налоговым бухгалтером, зовут меня Елена Телегина. С удовольствием помогу вам вернуть налоги
Как мне написать: elena.telegina@taxationworks.com.au
Дополнительная информация:
Я много писала о переезде и жизни в Австралии. Ответы на множество вопросов есть в рубриках:
- Переезд в Австралию
- Работа в Австралии
- Бизнес в Австралии
- Как купить дом
- Жизнь и Быт в Австралии
- Налоги в Австралии
- Что посмотреть и куда поехать
Вы можете подписаться на мой канал в Telegram, чтобы получать уведомления о выходе новой статьи. Австралия Моими Глазами
(57861)
Вы неплохо пишете. С большим интересом прочитал Вашу статью о инвестменте в недвижимость на Gday.ru
но тута почти весьде цифры «пляшут»
для примера вы пишете что доход меньше 18.200 не облагается налогом .В реальности меньше 6000 для резединтов
И вышепомещенная таблица несколько ошибочна (не весьде) .Для примера с 18000 платится 1800 налога (примерно) ,а не 300 — як указано.
С 35000 платится 4350 ,врядли с 30000 — в два раза меньше,як указано в таблице
Просто при расчете налогов я учла еще одну из налоговых льгот, которая называется The low income tax offset
Почему они все так запутали, и не просто не изменили таблицу расчета налогов, я не знаю. Думаю, чтобы не расстраивать тех, кто платит налоги по максимуму.
Но факт остается фактом- при расчете налогов для тех, кто зарабатывает меньше 30 тысяч, применяется эта налоговая льгота.И процент налога они платят как раз такой, какой я нарисовала в таблице.
Здравствуйте, Елена!
Спасибо за Ваш прекрасный сайт — много интересного для себя почерпнула.
Буду благодарна за ответ на такой вопрос: как должны оформляться и облагаются ли налогом периодические денежные перечисления на мой счет в Австралии, например, от родителей, живущих заграницей? (Встречала где-то на форуме такую ситуацию и, возможно, столкнусь с ней в будущем)
P.S. Небольшое замечание по поводу оформления Ваших статей — было бы удобно видеть дату их публикации в заголовке, потому как приводится много цифр, и хотелось бы иметь возможность оценить их актуальность на текущий момент. Спасибо! ))
Переодические поступления из-за рубежа декларируются в вашем tax return. А будет ли облагатся налогом — зависит от вашего совокупного дохода, то есть все вместе складывается, все источники доходов, потом считается налог. Если общий доход меньше 18 тысяч в год -не будете платить налог.
Добрый день,Елена.Много полезного узнал на Вашем сайте.Большое спасибо.
Собираюсь приехать примерно на 30 недельный курс английского.По возможности поработать.где получится.Поездить по стране,и решить есть ли для меня в Австралии перспективы.Вопрос — в каком виде лучше иметь деньги по приезду ? имеет ли смысл сделать вклад в местный банк?Удобно ли пользоваться Российскими кредитными картами ?
Я лично предпочитаю карточки. С кредитной карточкой Visa никакой проблемы быть не должно, независимо в какой стране она выпущена. по крайней мере у нас не было.
Вы можете здесь открыть счет — в случае, если вы здесь будете работать — на него вам будут перечислять деньги.
не очень поняла в чем вопрос, если честно.
Я всегда ездил с наличкой.Картами практически не пользуюсь.Думаю у меня много «не очень понятных» для профессионалов вопросов ).Но,на один стало меньше.спасибо.
Добрый день Елена. Я переводил себе деньги из-за границы со своего счета на свой счет в Австралии. В назначении платежа естественно указал перевод собственных средств.
Вроде не должны эти деньги облагаться налогом? Что скажете.
Если вы только переезжаете в Австралию, тогда нет проблем, если вы живете в Австралии, тогда другая история.
Сбросьте мне вопрос на inostrano at gmail
Здравствуйте, Елена.
Я студент на визе 570 (ELICOS). Учусь в Сиднее и подрабатываю подсобным рабочим около 10 месяцев. Имею TFN и ABN. Настало время подавать декларацию о доходах и платить подоходный налог. Мой годовой доход около 24’000. Насколько я понимаю, сейчас мне необходимо заплатить 1’200, если не учитывать расходы. Реально ли в моем случае значительно минимизировать налог (за счет накладных и прочих хоз.расходов) или вообще свести его к нулю с вашей помощью ?
Надо посмотреть расходы и поговорить. Если возможно оставаясь в рамках закона не платить налог, значит, так и посчитаю.
Доброго времени суток,Елена.
С вашего позволения,сразу к вопросу.
Работал работу,весь год.Честно так,»отслюнявил» государству 16тыщ налогов.Получил PAYG форму,
там всё по полкам,всё расписано,сколько в приходе,сколько налог.Без задней мысли,начинаю заполнять е-тах,(мысленно уже тратя это всё,где-то в снегах России),а он мне заявляет,что вернёт только 900 жалких австрало-тугриков.Ну я позвонил в налоговый офис,а там говорят,что если налогов уплОчено более 6тыщ,то бублик вам а не снега России.Для проверки,ввожу 26тыщ,он выдаёт 10тыщ к возврату.Я,често сказать,уже давно перестал удивляться(мягко говоря) австралийской логике,но тут!Налоговая!Это даже не арифметическая прогрессия.16000 возврат — 900,26000 возврат — 10000.?У них в системе,я резидент.Простите за многословие,но рука сама так и тянется,что нибудь намутить.А теперь вопрос к знатокам — что делать?
Заранее благодарен.
Ну можно к профессионалам обратиться для примера. Может даже ко мне. Но не факт, что я больше насчитаю. Нужно смотреть и считать.
А так — да. Прогрессивная система налогов. от каждого по способностям. А что делать.
Уважаемая Елена, спасибо за огромное количество разнообразной, полезной, интересной информации об Австралии!
Не можете ли Вы ответить на вопрос:
Гражданин Австралии при продаже недвижимости на родине (в нашем случае это Украина) должен платить налог в Австралии?
И ещё у меня тот же вопрос, что и у Виктора, по поводу перевода денег на счет в Австралии. Подробности отправлю на inostrano. Заранее спасибо.
Подарки и разовые переводы денег от родителей или друзей не включаются в налого облагаемый доход в Австралии. Вот если появляется регулярность в переводах, тогда моментально поймают. Но и так, крупные денежные переводы проверяют, но если оказывается , что подарок — нет вопросов.
Да, теоретически должен. Между странами может быть соглашение о предоставлении информации друг другу о таких сделках. Практически я не уверена, что Украина сообщает в Австралию о сделках с недвижимостью.
Но теория гласит: если человек резидент Австралии, то он обязан сообщать о своем иностранном доходе и платить с него налоги. Если налоги частично уплачены в другой стране, они учитываются при расчете налогов здесь.
Елена, доброго времени суток.
Проясните пожалуйста ситуацию по уплате налога с процентов по сберегательному вкладу. Я являюсь студентом университета, и нахожусь в Австралии по студенческой визе. Должны ли с меня удержать 10% как с нерезидента или по другой ставке?
Нет, не должны. Если вы им предоставили свой Tax file number, и вы находитесь, или собираетесь находиться в Австралии больше 6 месяцев по студенческой визе и учитесь — то тогда, вы резидент, и ничего удерживать с вас не должны.
Вот если вы уедите, а вклад в банк останется, то тогда, теоретически, да
Елена, спасибо за ответ.
Но я не все понял. По калькулятору расчёта налога, представленному выше, получается, что из моего дохода по процентам от вклада в 23000$ я должен уплатиь либо 6670$,
как Non-resident for full year, либо
2550$ как Resident for full year. Какую же сумму с меня удержат я не могу разобраться. Помогите мне сирому в этом сложном для меня вопросе.
Спасибо за понимание.
С вас, как с резидента не должен банк ничего удерживать.
Вы резидент, платите по резидентской ставке. Должны сделать tax return в конце года. Включить туда свой доход в 23000. С этого дохода примерный налог будет 1050. Его нужно будет заплатить в налоговую.
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, если я не являюсь гражданином Австралии, но был временно трудоустроен там в течение 2,5 месяцев в 2011-2012 году, и мой taxable income составил 13076 $, должен ли я заплатить налог?
Извините, забыл добавить: за время работы налог уже был удержан в размере 2600 с небольшим $. Я заполнил данные в программе etax и по предварительной оценке задолжал АТО 1160 $. Может ли такое быть?
Ого.. не маленькие налоги! А налоги на автомобили какие (по расчету на год)?
Налог на машину называется обязательная регистрация, и она включает страховку третьего лица. Цена зависит от стоимости машины. Вот здесь есть калькулятор- eQuote.
Артем, я не могу на основе такой информации посчитать налог.
Если вы живете в Австралии, даже , если у вас нет гражданства — вы гражданин Австралии для налоговых целей. И тогда, все удержанные налоги вам должны вернуть.
Если вы приехали на три месяца поработать в Австралию, и потом уехали, — в этом случае вы не являетесь налоговым резидентом Австралии и платите налоги по ставкам нерезидентов, без всяких налоговых льгот. В этом случае, вполне возможно, что вы задолжали денег налоговой службе.
Вот здесь налоговые ставки для нерезидентов —
и здесь — на сайте налоговой калькулятор, чтобы определить, являетесь ли вы резидентом или нет.
День добрый Елена ,подскажите мне если не затруднит. Хочу открыть депозит в Австралии с целью сбережения средств, т.к. Российские банки не внушают доверия.
Возникает несколько вопросов:
нужно непосредственное присутствие, какова процентная ставка и налогообложение как нерезидента? Буду очень признателен за ответ!
Из того, что я знаю, счет можно открыть, но вот иметь к нему доступ можно только после того, как вы лично навестите Австралию. потому что им нужно проверить что вы — это вы- и увидеть ваши документы. То есть: открывайте, перечисляйте, а вот если захотите снять деньги — сначала предъявите документы.
Вот здесь на сайте Commonwealth Bank ответы на большинство ваших вопросов. Это один из 4 крупнейших банков Австралии. Еще три других крупных: National Australia Bank;
Westpac;
ANZ
Ставка налога для неризидентов на доходы с процентов на вклад — 10%, банк снимает их с вас. Этот налог не зависит от того, сколько вы получили доходов с процентов на вклад. То есть налог не прогрессивный. Если вклад один миллион и проценты за год начислены -55,000, то налог будет все рано удержан 10%. При открытии вклада вы заполните ваши данные и так как ваш адрес будет в России ( вы не резидент) банк автоматически обязан будет снимать 10%.
Сколько можно заработать на вкладе:Процентная ставка на вклад варьируется и сейчас очень низкая — около 5%.
Вот здесь — сравнение процентных ставок на сберегательные вклады в Австралии
Удачи
Здравствуйте, Елена!
У меня такой случай.
Я работаю в Австралии по визе 457 и я хочу открыть
депозит. Но я не знаю как быть с налогом.
Налоги за меня платит работодатель и декларацию в
конце года, тоже он подает.
Подскажите, пожалуйста, как я должен оплатить налог
и задекларировать свой доход.
Заранее благодарю.
Я написала вам на ваш email
Елена, здравствуйте
У меня есть вопрос по поводу использования «living away from home allowance» or “LAFHA” для владельцев 457 визы. Я планирую прибыть в Австралию в ближайшее время по раб. контракту, так хотелось бы уточнить о своих действиях. Чтобы в дальнейшем при TAX Return воспользоваться LAFHA, что редварительно надо сделать ?
Заранее благодарю.
Начиная с 01/07/2012 «living away from home allowance» включается в налогооблагаемый доход. Никакие ваши действия на это не повлияют. До 01/07/12 многие компании платили работникам, которых они приглашали из-за рубежа дополнительные деньги, называя их «living away from home allowance». По закону они не включались в доход и вообще нигде не показывались. Но в мае 2012 законодательство изменилось и компании должны следовать законодательству.
Елена я не совсем поняла по банку со сберегательному вкладу, если я ему не предоставлю TFN, то в конце года мне надо будеть делать tax return, а если я сообщю им TFN — то тогда не надо ничего делать в конце года? так как я не работаю а только учусь. Как то не понятна эта схема уплаты налога.
Если у вас нет никаких других доходов, кроме доходов со сберегательного вклада, то вам не нужно делать tax return если сумма доходов за год не превысила 6000 долларов. Если больше- то тогда нужно делать.
Если вы банку не предоставили свой TFN- в этом случае банк с вас должен удержать 46,5%. Если это произошло — то в ваших интересах заполнить tax return чтобы вернуть эти удержания.
Елена, здравствуйте, подскажите, мне предлагают работу в Австралии на 1 год и работодатель говорит, что он сделает tax protection на мой доход. Значит ли это, что я буду платить налоги в России?
Спасибо.
Tax protection означает, что при работе в другую страну вы не потеряете в деньгах из-за того, что в другой стране налоги выше.
Например: вы зарабатываете сейчас 150 тысяч и платите налог 13%;
При переезде в Австралию ваш налог на эти же 150 тысяч составит 30%. Разницу в 17% они закрывают.
Это не значит, что налоги вы платить в Австралии не будете. Это значит, что в кармане у вас в принципе останется столько же после налогов.
Вообще в Австралии это не распространено, такая практика. Это в Штатах.
Елена если мы предоставили TFN в банк в этом году а сберсчет открыли в прошлом, как мы можем вернуть налог46,5% который банк с нас удерживал? прошел год еще не поздно это делать?Спасибо
Возврат налогов происходит с помощью составления документа, который называется tax return.
Я как раз занимаюсь тем, что составляю такие документы и возвращаю эти налоги.
Вы можете это сделать и сами, естественно.
НЕТ, еще не поздно
Елена, большое спасибо за доступное изложение важной информации!
Хотела уточнить один вопрос, связанный с открытием депозита в австралийском банке. В период с 2011 по июнь 2012 года я работала в России и Китае, все сбережения переводила на сберегательный счет в Австралии (не проживая там и не являясь налоговым резидентом). В банке я указала российский адрес и соответственно с меня удерживался 10% налог на полученные с вклада %. В сентябре 2012 г. я переехала в Австралию в связи с получением Permanent Residence — и, наконец, вопрос: должна ли я отражать перечисленные до переезда на ПМЖ сбережения в какой либо декларации и есть ли какая-то вероятность, что они будут признаны доходом?
Мария,
В Австралии вы будете отчитываться только за те доходы, которые вы получили после въезда в сентябре 2012. Что происходило до
этого — это дело той страны, где вы жили.
Елена здравствуйте, у вас очень интересный сайт. Прочитав его я получила массу полезной информации. Я недавно переехала жить в Австралию, у меня небольшой бизнес, интернет- магазин, хотела бы узнать о возврате денежных средств на приобретение оборудования для магазина. Если по окончанию финансового года я не получу дохода, будут ли мне возвращены налогами затраты на приобретение оборудования, или эти затраты можно показать в следующем финансовом году . Как списывается бензин на машину, в каком то процентном соотношении или полностью согласно чеков на бензин. Спасибо
Это очень популярная легенда о том, что деньги затраченные на покупку оборудования (инструментов, компьютера) вам вернут из налогов. Она ничего общего не имеет с действительностью.
Я писала об этом — Налоги в Австралии – мифы..
Если по окончанию финансового года вы не получите дохода, то , к сожалению ничего не произойдет. Можно вернуть только те налоги, которые уплачены.
Или сократить налоги к оплате за счет расходов.
По поводу расходов на машину — прочитайте пожалуйста Расходы на машину и уменьшение налогов, я постаралась осветить этот вопрос как можно более подробно.
Очень хороший сайт.Спс большое.Подскажите сколько я должен заплатить налогов если я не являясь гражданином или резидентом Австралии буду сдавать недвижимость в аренду. Скажем сдаю комнату за 100$ в нед. сколько от этой суммы останется после выплаты налогов и комиссии агентству?
Налоги для нерезидента 32,5% см tax rates for non residents
То есть 100 в неделю *52 недели =5200.
Обычно агенства берут 7-9% за управление недвижимостью
Другие расходы тоже будут — коммунальные платежи и т.д. ( список расходов на жилье в аренду я описала в Что такое Negative Gearing
в общем примерно 32,5% налогов на 4000, остается 2700
Елена, добрый день!
Находясь в Австралии в течение месяца в 2011 году по бизнес визе, я оформил TFN и открыл счёт в банке, на который в последствие переводил собственные средства из России.
Вопрос 1. Должен ли я был заполнять налоговую декларацию, указывая доход в виде процентов, начисленных банком, если он составил менее 6-ти тыс.?
Вопрос 2. Подлежат ли собственные средства, перечисленные на счет австралийского банка из России дополнительному налогообложению из-за разных налоговых ставок, принятых в России и Австралии?
P.S. Я не являюсь резидентом Австралии и не занимался в Австралии какой-либо деятельностью, предполагающей получение дохода.
Спасибо!
Так как вы не являетесь налоговым резидентом Австралии, то налоги только должны платить на тот доход, который получен вами в Австралии.
В вашем случае австралийский доход -это проценты, начисленные на ваш сберегательный вклад. Как правило, банк сам с вас должен удерживать 10% налога с суммы начисленных процентов.Никакого дополнительного налога не требуется и отчитываться в конце годы вы тоже не должны.
Перевод капитала из страны в страну — это не доход, поэтому на переведенный капитал никаких налогов не предполагается.
Вот ссылка на страницу налоговой по вашему вопросу: http://www.ato.gov.au/businesses/content.aspx?doc=/content/64162.htm
Елена,
Большое спасибо за ответ.
А если перечисления капитала с определением «Собственные средства» из России в Австралию будут осуществляться, когда мой статус с точки зрения австралийского налогообложения изменится на «Resident», подлежат ли эти средства дополнительному налогообложению?
И ещё вопрос. В феврале 2012 г. заключил контракт в Австралии (NSW) на строительство квартиры не будучи резидентом Общая сумма контракта превышает $500 и, таким образом, попадает под обязательства уплаты Гербового сбора (Stamp Duty), который составляет около 3,8%. На сегодня мной оплачено лишь 10% контракта. Окончание строительства планируется в конце этого года. На днях я получил письмо от solisitor, оформлявшего эту сделку, с указанием на необходимость оплаты Stamp Duty до мая этого года, что определено необходимостью уложиться в 15-ти месячный срок от даты заключения контракта. Можете ли прокомментировать эту ситуацию? Мне она кажется не совсем логичной: я ещё не оплатил полную стоимость контракта и, тем более, не вступил в право владения этой недвижимостью.
Спасибо!
Александр,
В Австралии налог платиться только на полученный доход, на перечисление капитала из страны в страну налог не платится. При переезде люди обычно привозят свои сбережения и деньги вырученные от продажи квартир. Это капитал и налогом он не облагается.
Если перевод капитала из другой страны будет в виде регулярный платежей ( скажем раз в месяц), то такие ситуации проверяют и нужно будет доказывать, что это капитал, а не доходы от, скажем, бизнеса.
По поводу stamp duty я не специалист. Тем более, что правила оплаты в NSW могут отличаться от правил в штате Квинсленд.
В целом в QLD stamp duty платиться только при переходе права собственности.
Вот здесь брошюра на тему строительства новых домов -но там непонятно написано о времени оплаты stamp duty.
Думаю, что вам стоит позвонить или написать в отдел информации NSW — http://www.lpi.nsw.gov.au/land_titles/buying_and_selling_property_in_nsw
и как минимальная предосторожность — позвонить или написать вопрос в институт Conveyancing — это юристы, которые сопровождают покупку недвижимости. http://www.aicnsw.com.au/
Удачи
Добрый день, Елена!
Четыре месяца назад (в апреле) мы переехали в Австралию по PR визе. Я работаю удаленно, по контракту, через интернет, на пару американских компаний. Зарплата перечисляется на счет в австралийском банке. Не могу разобраться как мне быть с налогами. Если б это были австралийские компании, можно б было получить ABN и попросить клиентов удерживать налог. Как поступать в моем случае? Могу ли я как-то платить налоги по мере получения средств на счет в банке? Или мне придется выплачивать всю сумму в конце финансового года?
Заранее спасибо!
Регистрация:
У вас есть выбор- объявить этот доход зарубежным доходом или зарегистрироваться для ABN и ваш доход будет экспортом услуг,
По поводу налогов — при регистрации Abn можно зарегистрироваться для поквартальной уплаты налогов.
Можно не регистрироваться и заплатить всю сумму налогов в конце года. Еще через год регистрация для налогов поквартально будет принудительной.
Добрый день, Елена!
Я сейчас заполняю налоговую декларацию на мужа и мне непонятны несколько моментов:
1. superannuation — компания открыла для мужа какой-то superannuation plan — это нужно указывать где-то в декларации?
2. У нас с мужем страховка студенческая, можно ли с нее какой-то налоговый вычет получить?
И вопрос про себя:
Я студентка, не работаю, но есть сберегательный счет в австралийском банке на мое имя с 2,5% годовых. Statement в интернет-банке показывает мне TFN withholding tax — 5$. я правильно понимаю, что я должна заполнять налоговую декларацию?
Заранее спасибо